ポータル用のGSTR-1と、GSTR-2Bの照合

GSTR-1にはHSNサマリーとシリーズごとに発行された書類が含まれ、GSTポータルのオフラインツールが受け取るJSON形式でダウンロードされます。GSTR-2B照合機能は、ポータルのGSTR-2Bをインポートし、購入請求書と照合します。

GSTR-1

• 会計 → 締め処理とコンプライアンス → GST 申告 → GST 申告 → GSTIN と月ごとの GSTR-1 の計算。
• HSNサマリーは、各行のHSNコード（またはその品目コード）と説明、UQC（統一品質コード）を基に作成され、B2BとB2Cに分割されます。GSTR-1の詳細には、各行のHSNコード、HSNコードの説明、およびUQCが表示されます。
• 発行された文書は、各GSTINのGST文書シリーズごとに報告されます。
• GSTR-1 JSONは、オフラインツールの形式（b2b、b2cl、b2cs、cdnr、cdnur、exp、hsn、doc_issue）で申告書をダウンロードし、ポータルへのアップロード準備を整えます。

GSTR-2B

1. GSTポータルで：申告 → GSTR-2B → 月のJSONをダウンロード。
2. 会計 → 締めとコンプライアンス → GST 申告 → GSTR-2B 照合 → GSTR-2B のインポート: GSTIN、JSON ファイル、および許容範囲 (空欄の場合は ₹1、その値までの差は一致とみなされます) を選択します。
3. 各仕入先文書は、仕入先のGSTIN、請求書番号、および金額に基づいて、買掛金請求書と照合されます。インポート処理では、IGST、CGST、SGSTを含め、「一致」、「相違」、「申告済みだが未登録」、「登録済みだが未申告」の各行数がカウントされます。
4. 明細行（またはGSTR-2B明細行）には、その月のすべての文書とすべての購入請求書、一致した項目、差額、仕入税額控除、および一致しなかった理由が表示されます。