سعودی ای انوائسنگ: ZATCA فیز 1

کسٹمر انوائسز، کریڈٹ نوٹ اور ڈیبٹ نوٹ جو عربی اور انگریزی میں QR کوڈ کے ساتھ جاری کیے جاتے ہیں، جن کا نمبر ایک غیر منقطع سیریز سے ہوتا ہے اور ایک بار جاری ہونے کے بعد طے ہوتا ہے — معیاری یا آسان، ٹیکس کوڈ سے VAT زمرے، خریدار کا CR نمبر اور قومی پتہ، اور انوائسز بھی سوئچ جاری ہونے سے پہلے پوسٹ کی جاتی ہیں۔

ZATCA فیز 1، جنریشن فیز، سعودی وی اے ٹی سے رجسٹرڈ بیچنے والے سے تین چیزوں کے لیے پوچھتا ہے: ہر ٹیکس انوائس اور نوٹ میں عربی میں سیٹ مواد ہوتا ہے، اس میں ایک QR کوڈ ہوتا ہے جسے فون پڑھ سکتا ہے، اور اس کے بعد جاری کردہ کسی بھی چیز کو تبدیل نہیں کیا جاتا ہے۔ TRANXACT تینوں کام کرتا ہے ایک بار جب کمپنی اسے آن کرتی ہے، اور ایسی کمپنی کے لیے کچھ بھی مختلف نہیں جس کے پاس نہیں ہے۔

اسے آن کر رہا ہے۔

اکاؤنٹنگ → ٹیکس → ٹیکس کے دائرہ اختیار کے تحت کمپنی کے ٹیکس دائرہ اختیار کو کھولیں۔ جب اس کا ملک SA ہے، تو دو مزید فیلڈز ظاہر ہوتے ہیں: نام (عربی)، اور ای-انوائسنگ نظام۔ نظام کو ZATCA فیز 1 (جنریشن) پر سیٹ کریں اور محفوظ کریں۔

محفوظ کرنے سے انکار کر دیا جاتا ہے، ہر گمشدہ شے کو ایک ساتھ درج کیا جاتا ہے، جب تک کہ کمپنی واقعتاً اس کے تحت جاری نہیں کر سکتی:

• رجسٹرڈ کو دائرہ اختیار پر ٹک کیا جاتا ہے۔
• رجسٹریشن نمبر ایک سعودی VAT نمبر ہے: پندرہ ہندسے، شروع اور اختتام 3 سے۔
• لیٹر ہیڈ پر کمپنی کا قانونی نام عربی میں اور اس کا پتہ عربی میں ہے۔ پلیٹ فارم کے تحت اس میں ترمیم کریں → پرنٹ شدہ فارمز → لیٹر ہیڈ میں ترمیم کریں؛ سعودی کمپنی کے لیے لیٹر ہیڈ عمارت کا نمبر، ضلع اور قومی پتہ کا اضافی نمبر بھی مانگتا ہے۔

ایک بار جب یہ آن ہے:

• کسٹمر انوائسز، کریڈٹ نوٹس اور ڈیبٹ نوٹ (ARINV، ARCREDIT، ARDEBIT) کے نمبروں کی حدیں سسٹم کے ذریعہ شمار کی جاتی ہیں، کبھی بھی دوبارہ ترتیب نہیں دی جاتی ہیں اور صرف آگے بڑھتی ہیں۔ ڈیٹا بیس خود ایک ایسی تبدیلی سے انکار کرتا ہے جو ایک نمبر کو واپس لے جائے گا یا اسے دوبارہ استعمال کرے گا۔
• دو لسانی فارمز ZATCA-A4 (انوائسز) اور ZATCA-A4-MEMO (کریڈٹ اور ڈیبٹ نوٹس) کمپنی کے ڈیفالٹ پرنٹ شدہ فارم بن جاتے ہیں۔
• ہر انوائس اور نوٹ کریں کہ کمپنی نے سوئچ جاری ہونے سے پہلے پوسٹ کیا ہے - نیچے سوئچ سے پہلے پوسٹ کردہ انوائس دیکھیں۔

رسید اٹھانا

اکاؤنٹنگ → قابل ادائیگی اور قابل وصول → AR انوائسز میں نئی انوائس ہے۔ یہ گاہک، انوائس اور مقررہ تاریخوں، کرنسی (کمپنی کے لیے خالی)، انوائس کی قسم، سپلائی کی تاریخ اور، ایک مدت میں سپلائی کے لیے، اس کی آخری تاریخ، اور لائنوں کے بارے میں پوچھتا ہے۔

جب تک اسے پوسٹ نہیں کیا جاتا ہے یہ ایک مسودہ ہے جس میں عارضی نمبر DRAFT- شروع ہوتا ہے۔ اسے کسی بھی مسودے کی طرح درست، اور منسوخ کیا جا سکتا ہے۔ یہ اس کا اصل نمبر صرف اس وقت لیتا ہے جب اسے جاری کیا جاتا ہے، لہذا منسوخ شدہ مسودہ سیریز میں کبھی بھی خلا نہیں چھوڑتا ہے۔

معیاری یا آسان، اور اسے تبدیل کرنا

ایک ٹیکس انوائس (B2B، "معیاری") خریدار کا نام، خریدار کا پتہ اور VAT نمبر؛ ایک آسان ٹیکس انوائس (B2C) نہیں کرتا، اور اس کے خریدار بلاک کو قانون کے مطابق خالی چھوڑ دیا جاتا ہے۔ انوائس اٹھائے جانے پر قسم کا فیصلہ کیا جاتا ہے: جو آپ منتخب کرتے ہیں، یا خالی چھوڑ دیتے ہیں، فائل پر VAT نمبر کے ساتھ خریدار کے لیے ٹیکس انوائس اور بغیر خریدار کے لیے ایک آسان۔

جب کہ انوائس ابھی بھی ایک مسودہ ہے، اے آر انوائسز پر انوائس کی قسم تبدیل کرنے سے اسے تبدیل کر دیا جاتا ہے۔ تبدیلی لاگ ان ہوتی ہے: ٹائپ تبدیل شدہ کالم ظاہر کرتا ہے کہ یہ کب بنایا گیا تھا، ریکارڈ رکھتا ہے کہ اسے کس نے بنایا، اور آڈٹ ٹریل میں دونوں ہیں۔ انوائس جاری ہونے کے بعد اس کی قسم باقی تمام چیزوں کے ساتھ طے ہو جاتی ہے۔

ٹیکس کوڈز میں ZATCA زمرہ ہوتا ہے۔

اکاؤنٹنگ → ٹیکس → ٹیکس کوڈز میں ZATCA کے لیے تین فیلڈز ہیں، جو فہرست میں ZATCA کالم کے طور پر دکھائے گئے ہیں:

موجودہ VAT کوڈز ان کے علاج سے پُر کیے گئے تھے: معیاری، کم، مارجن سکیم اور ڈیمڈ کوڈ S ہیں۔ صفر کی درجہ بندی Z ہے؛ مستثنیٰ ہے E؛ دائرہ کار سے باہر اور ریورس چارج O ہیں۔ دائرہ کار سے باہر کوڈز کو VATEX-SA-OOS دیا گیا تھا، اور برآمدات کے نام سے زیرو ریٹیڈ کوڈز کو برآمد کی وجوہات دی گئی تھیں۔ ہر دوسرا زیرو ریٹیڈ یا مستثنیٰ کوڈ بغیر کسی وجہ کے چھوڑ دیا جاتا ہے — ZATCA کی کون سی وجہ آپ کے کہنے کے لیے لاگو ہوتی ہے — اور ہر سطر کے نام پوسٹ کریں جب تک کہ یہ نہ کہا جائے۔

خریدار کی تفصیلات

سعودی ٹیکس انوائس خریدار کا نام لیتا ہے کیونکہ تجارتی رجسٹری انہیں جانتی ہے۔ ایک گاہک پر جس کا ملک SA (CRM → اکاؤنٹس اور رابطے → اکاؤنٹس) ہے، فارم میں اضافہ ہوتا ہے:

• عربی میں نام۔
• کمرشل رجسٹریشن (CR) نمبر
• قومی پتے کے حصے: عمارت نمبر، ضلع اور چار ہندسوں کا اضافی نمبر۔ ایڈریس بک (پلیٹ فارم → درجہ بندی → ایڈریس بک) سعودی ایڈریس پر وہی تین مانگتی ہے۔

نظام کے تحت صارف کا VAT نمبر اس وقت چیک کیا جاتا ہے جب اس کی سائٹ یا مالی تفصیلات کو محفوظ کیا جاتا ہے: پندرہ ہندسے، شروع اور 3 کے ساتھ ختم ہوتے ہیں۔ وہاں ایک غلط نمبر کو مسترد کر دیا جاتا ہے، بجائے اس کے کہ آپ اس وقت جاری کرنے کی کوشش کرتے ہیں۔

پوسٹ ایشو ہے۔

ZATCA کے تحت انوائس پوسٹ کرنا اسے جاری کرتا ہے۔ ہر چیز کو ایک ساتھ چیک کیا جاتا ہے، اور جو کچھ بھی غائب ہے اسے ایک وقت میں ایک کے بجائے ایک پیغام میں درج کیا جاتا ہے:

• بیچنے والے کا عربی نام، عربی پتہ اور VAT نمبر؛
• ہر لائن پر ایک VAT زمرہ، اور ہر Z، E اور O لائن پر ایک وجہ؛
• ٹیکس انوائس (B2B) پر، خریدار کا نام، پتہ اور VAT نمبر؛
• کریڈٹ یا ڈیبٹ نوٹ پر، اصل رسید اور وجہ۔

پھر، ایک قدم میں: سیریز میں اگلا نمبر لیا جاتا ہے۔ ایشو کا وقت سرور کی گھڑی سے مہر لگا ہوا ہے (ریاض کے وقت میں چھپی ہوئی)؛ بیچنے والے اور خریدار کی تفصیلات انوائس پر کاپی کی جاتی ہیں، اس لیے بعد میں پتہ کی تبدیلی سے جاری کردہ انوائس میں کوئی تبدیلی نہیں آتی۔ VAT SAR میں بھی دکھایا جاتا ہے جب انوائس کسی دوسری کرنسی میں ہوتی ہے۔ اور QR کوڈ بنایا گیا ہے۔

QR کوڈ وہ ہے جو ZATCA فیز 1: پانچ ٹیگز کے لیے بیان کرتا ہے، جو کہ Base64 TLV (ٹیگ، لمبائی، قدر) کے ساتھ مل کر انکوڈ کیا جاتا ہے۔ ZATCA کی اپنی ایپ اسے پڑھتی ہے۔

کریڈٹ اور ڈیبٹ نوٹ

ZATCA کے تحت AR کریڈٹ/ڈیبٹ میمو کو جاری کردہ انوائس کا نام دینا چاہیے جو وہ درست کرتے ہیں، اور وجہ۔ وجہ اس وقت سے درکار ہوتی ہے جب سے نوٹ بنتا ہے، نہ صرف ایشو پر: ایک نوٹ بغیر کسی کے محفوظ کرنے سے انکار کر دیا جاتا ہے۔ کریڈٹ نوٹ کسی بھی چیز سے نیچے انوائس نہیں لے سکتا: انوائس کے خلاف تمام کریڈٹ نوٹ ایک ساتھ انوائس اور اس کے ڈیبٹ نوٹ سے زیادہ نہیں ہوسکتے ہیں۔ پوسٹ پر ایک نوٹ جاری کیا جاتا ہے، انوائس کی طرح، اس کے اپنے نمبر اور اس کے اپنے QR کوڈ کے ساتھ۔

کریڈٹ نوٹ گاہک کی واجب الادا رقم ہے، ان کی طرف سے نہیں۔ یہ اس انوائس کو کم کرتا ہے جسے وہ کریڈٹ کرتا ہے، یا صارف کو رقم کی واپسی کے طور پر ادا کیا جاتا ہے۔ اس کے خلاف کبھی موصول نہیں ہوتا۔ لہذا، ہر کمپنی کے لیے اور نہ صرف ZATCA کے تحت:

• درخواست کی رسید کریڈٹ نوٹ پر پیش نہیں کی جاتی ہے، اور سرور ایک کے خلاف رسید سے انکار کرتا ہے۔
• کریڈٹ نوٹ کو کبھی بھی واجب الادا کے طور پر نہیں دکھایا جاتا ہے: AR فہرست کریڈٹ نوٹوں کو ان کے اپنے کریڈٹ بینڈ میں رکھتی ہے، بغیر کسی دن کے۔
• حکومت کے تحت ایک رسید سے بھی انکار کر دیا جاتا ہے جو ابھی تک جاری نہیں کیا گیا ہے۔

سوئچ سے پہلے پوسٹ کی گئی رسیدیں (بیک فل)

ایک کمپنی جس کے پاس پہلے سے ایک لیجر موجود تھا جب اس نے ZATCA کو آن کیا تو اس کے پاس رسیدیں اور نوٹ تھے جو پوسٹ کیے گئے تھے لیکن کبھی جاری نہیں کیے گئے۔ اب سوئچ آن کرنا ان کو حقیقت کے بعد جاری کرتا ہے، اور سسٹم کے ہر آغاز پر بھی ایسا ہی ہوتا ہے جو اب بھی باقی ہے۔ ہر انوائس، کریڈٹ نوٹ اور ڈیبٹ نوٹ جو پوسٹ کیا گیا تھا، حصہ ادا کیا گیا تھا، ادا کیا گیا تھا یا الٹ دیا گیا تھا:

• ایشو کا وقت: اس کی پوسٹنگ کی تاریخ (یا اس کی رسید کی تاریخ اگر اس کا کوئی جریدہ نہیں ہے) ریاض کے وقت دوپہر کے وقت، اس لیے QR میں وقت کاغذ میں کہی گئی تاریخ پر آتا ہے۔
• انوائس کی قسم: اسے کیا دیا گیا تھا، یا ٹیکس انوائس جب خریدار کے پاس فائل پر VAT نمبر ہو یا وہ سرکاری ادارہ ہو، اور دوسری صورت میں آسان بنایا گیا ہو۔ ایک نوٹ اس کی رسید کی پیروی کرتا ہے۔
• ہر لائن پر ایک VAT زمرہ اور شرح: لائن کے ٹیکس کوڈ سے جہاں اس کا ایک ہے، بصورت دیگر جس ٹیکس کے ساتھ اسے پوسٹ کیا گیا تھا — ٹیکس والی لائنیں S ہیں۔ ایک غیر ٹیکس والی لائن مملکت سے باہر کے خریدار کے لیے Z ہے اور اس کے اندر موجود خریدار کے لیے O ہے، جس کی وجہ یہ ہے کہ اسے 0% پوسٹنگ سے درجہ بندی کیا گیا ہے۔
• بیچنے والا اور خریدار جیسا کہ وہ ابھی فائل میں ہیں، SAR میں VAT، ایک UUID اور QR کوڈ، جس کے ساتھ اسے پوسٹ کیا گیا تھا، اس سے بنایا گیا ہے۔

کوئی بھی چیز جو پوسٹ کی گئی تھی حرکت نہیں کرتی ہے: کل، ایک نمبر، تاریخ یا جریدہ نہیں۔ اے آر انوائسز کی فہرست ان کو بیک فلڈ کے ساتھ نشان زد کرتی ہے، کیونکہ جب انہیں اٹھایا گیا تھا تو ان کی جانچ نہیں کی گئی تھی اور ان کے جاری کرنے کا وقت گھڑی پڑھنے کے بجائے پوسٹ کرنے کی تاریخ ہے۔

چھپی ہوئی رسید

• عربی اور انگریزی ساتھ ساتھ، اوپر دائیں جانب QR کوڈ کے ساتھ۔
• بیچنے والے کا بلاک اس کے عربی نام، پتہ اور VAT نمبر کے ساتھ، اور خریدار کا بلاک — ایک آسان انوائس پر چھوڑ دیا گیا ہے۔
• VAT زمرہ کالم کے ساتھ VAT فی سطر، ان کے اپنے سیلز میں عربی ٹوٹل کے ساتھ زمرہ کے لحاظ سے VAT کا خلاصہ، ہزار الگ کرنے والوں کے ساتھ الفاظ میں VAT کا خلاصہ، ہر Z، E یا O لائن کے لیے چھوٹ کی وجہ، اور SAR میں VAT۔
• نوٹ کا عنوان بتاتا ہے کہ یہ کس قسم کی رسید سے تعلق رکھتا ہے؛ ایک نوٹ میں اصل رسید اور وجہ موجود ہے۔
• شمارہ کا وقت، ریاض کے وقت میں۔

بغیر کسی وارننگ کے صحیح انوائس پرنٹ کرتا ہے۔ وہ فیلڈز جو مقصد کے لیے خالی ہیں — ایک آسان انوائس کا خریدار بلاک، انوائس پر نوٹ کی فیلڈز، مسودے پر QR، SAR میں پہلے سے موجود انوائس پر SAR لائن، چھوٹ کی فہرست جب کوئی چھوٹ نہیں ہے — اب خالی فیلڈ وارننگ نہیں بڑھائے گی۔

فیز 1 کیا نہیں کرتا

فیز 2 - XML انوائس، کرپٹوگرافک سٹیمپ، ہیش چین اور کلیئرنس یا ZATCA کے پلیٹ فارم (فتورا) کے ذریعے رپورٹنگ - اس کا حصہ نہیں ہے۔ فیلڈز فیز 2 کی ضرورتیں محفوظ ہیں: ہر انوائس کو اس کا UUID ایشو پر دیا جاتا ہے، اس لیے اس کے پاس پہلے سے ہی شناخت موجود ہے فیز 2 اس کی اطلاع دے گا، اور انوائس ہیش، پچھلے انوائس کی ہیش اور کاؤنٹر کو اس وقت تک خالی رکھا جاتا ہے جب تک کہ فیز 2 ان کو نہیں بھر دیتا۔

جب تک قانون کہتا ہے رکھا

ZATCA کے تحت جاری کردہ انوائسز اور نوٹ، ہر بار پرنٹ کیے جانے کا ریکارڈ، اور کمپنی کے آڈٹ لاگ کو ڈیٹا برقرار رکھنے کی پالیسی کے ذریعے کبھی بھی آرکائیو یا صاف نہیں کیا جاتا، چاہے پالیسی کچھ بھی ہو۔ پرانے ڈیٹا کو رکھنا اور ہٹانا دیکھیں۔