लेखांकन › खेळते भांडवल
खजिन्या
आपल्याकडे किती आहे, किती असेल, कुठे काय जमा केले आहे आणि बँकांना किती देणे आहे.
मध्ये लेखांकन → खेळते भांडवल · 14 स्क्रीन
| स्क्रीन | दयाळू | ते काय आहे | स्तंभ | फील्ड्स | कृती |
|---|---|---|---|---|---|
| ट्रेझरी बोर्ड | कार्यक्षेत्र | आज आपल्याकडे किती आहे, किती असेल आणि बँकांना किती देणे आहे — या तीन प्रश्नांनी कोषाध्यक्ष एकाच स्क्रीनवर आपल्या कामाची सुरुवात करतो. | 0 | 0 | 0 |
| रोख स्थिती | केवळ-वाचन सूची | दैनंदिन आढावा. मागणीनुसार गणना करण्याऐवजी जतन केलेला: एकदा पूर्व-दिनांकित सुधारणा लागू झाल्यावर, आजच्या व्यवहारांवरून कालच्या स्थितीची पुनर्गणना केल्यास वेगळे उत्तर मिळते. | 13 | 0 | 1 |
| रोख रकमेचा अंदाज | केवळ-वाचन सूची | येणे बाकी रक्कम अपेक्षित तारखेला, देणे बाकी रक्कम निवडलेल्या तारखेला, वेतन, कर आणि कर्ज सेवा. याची आवृत्तीबद्ध नोंद आहे, कारण चुकलेले अंदाज लक्षात ठेवल्याशिवाय अचूकता मोजता येत नाही. | 14 | 0 | 2 |
| अंदाज रेषा | यादी | आत्मविश्वास हा अंदाज आणि इच्छा यांमधील फरक आहे: ज्या ग्राहकाने कधीही पैसे देण्यास विलंब केला नाही त्याच्याकडून येणे असलेली रक्कम ९५% असते, तर ज्या विक्रीवर सही झालेली नाही ती ३०% असते. | 12 | 12 | 0 |
| तरलता श्रेणी | यादी | कोषाध्यक्षांच्या श्रेणी कार्यात्मक असतात — ग्राहकांकडून मिळालेली रक्कम, पुरवठादारांना दिलेली रक्कम, वेतन, कर, कर्ज सेवा, भांडवली खर्च — आणि एकच जीएल खाते (GL account) त्यापैकी अनेक श्रेणींना माहिती पुरवू शकते. | 7 | 10 | 0 |
| रोख पूल | यादी | अकरा खात्यांमधील पैशांवर काहीही मिळत नाही, तर बाराव्या खात्यातील ओव्हरड्राफ्टवर आठ टक्के व्याज लागते. प्रत्यक्ष एकत्रीकरणामुळे पैशांची देवाणघेवाण होते आणि कंपन्यांअंतर्गत खरी कर्जे निर्माण होतात; तर काल्पनिक एकत्रीकरणामुळे केवळ व्याजाची निव्वळ रक्कम मिळते. | 12 | 18 | 1 |
| पूल सहभागी | यादी | शून्य करणे नेहमीच योग्य नसते: पेरोल खात्याला फ्लोटची (float) आवश्यकता असते, आणि त्यासाठीच टार्गेट बॅलन्स (target balance) असतो. | 9 | 13 | 0 |
| पूल साफसफाई | केवळ-वाचन सूची | काय बदलले, आणि त्यामुळे कंपनीअंतर्गत कोणती स्थिती मागे राहिली — हीच ती गोष्ट आहे जी लेखापरीक्षकाला प्रतिपक्षासोबत जुळवून घ्यायची असते. | 9 | 0 | 0 |
| कर्ज आणि साधने | यादी | कर्ज, सुविधा, ठेवी आणि डेरिव्हेटिव्ह्ज. एखाद्या सुविधेची न वापरलेली शिल्लक ही कंपनीकडे असलेली सर्वात महत्त्वाची तरलतेची आकडेवारी असते आणि ती सामान्य खातेवहीमध्ये नोंदवली जात नाही. | 15 | 37 | 1 |
| कर्ज सेवा वेळापत्रक | केवळ-वाचन सूची | रोख रकमेच्या अंदाजातील सर्वात मोठी आणि सर्वात निश्चित बाब, आणि खजिनदाराच्या लॅपटॉपवरील स्प्रेडशीटमध्ये सर्वाधिक वेळा ठेवला जाणारा भाग. | 10 | 0 | 0 |
| कर्ज करार | यादी | कर्जदात्याला दिलेले एक वचन, ज्याची दर तीन महिन्यांनी तपासणी केली जाते. यापैकी एकाचा भंग केल्यास संपूर्ण कर्ज तात्काळ परतफेड करण्यायोग्य ठरते — बँकेच्या आधी त्याची तपासणी करणे, हेच ते कर्ज येथे ठेवण्यामागचे मुख्य कारण आहे. | 12 | 13 | 1 |
| करार चाचण्या | यादी | सर्वात महत्त्वाच्या दिशेने असलेला वाव: उल्लंघन होण्यापूर्वी परिस्थिती आणखी किती बिघडू शकते. | 10 | 9 | 0 |
| कर्जाची मुदतपूर्ती | केवळ-वाचन सूची | प्रत्येक टप्प्यात काय परिपक्व होते — पुनर्वित्त जोखमीचे चित्र, आणि ताळेबंदाला आवश्यक असलेले वर्गीकरण. | 7 | 0 | 0 |
| हमीपत्रे आणि पतपत्रे | यादी | ताळेबंदात नाही, पण जोखमीच्या नोंदवहीत नक्कीच: नूतनीकरण न करता मुदत संपलेल्या कामगिरी बंधपत्रामुळे त्याने मिळवलेला करार गमावला जातो. | 14 | 26 | 0 |