GSTR-1 للبوابة، ومطابقة GSTR-2B

يحتوي نموذج GSTR-1 الآن على ملخص رموز النظام المنسق (HSN) والوثائق الصادرة لكل سلسلة، ويتم تنزيله كملف JSON الذي تستخدمه أداة بوابة ضريبة السلع والخدمات غير المتصلة بالإنترنت. وتقوم عملية مطابقة نموذج GSTR-2B باستيراد نموذج GSTR-2B من البوابة ومطابقته مع فواتير الشراء الخاصة بك.

GSTR-1

• المحاسبة ← الإغلاق والامتثال ← إقرارات ضريبة السلع والخدمات ← إقرارات ضريبة السلع والخدمات ← حساب GSTR-1، لرقم تعريف ضريبة السلع والخدمات والشهر.
• يُبنى ملخص نظام الرموز المنسقة (HSN) من رمز HSN الخاص بكل بند، أو رمز HSN الخاص بالمنتج، مع الوصف ورمز الجودة الموحد (UQC)، مقسمًا إلى قسمين: قسم خاص بالشركات (B2B) وقسم خاص بالمستهلكين (B2C). ويُظهر نموذج GSTR-1 التفصيلي رمز HSN ووصفه ورمز الجودة الموحد (UQC) لكل بند.
• يتم الإبلاغ عن المستندات الصادرة لكل سلسلة: سلسلة مستندات ضريبة السلع والخدمات لكل رقم تعريف ضريبي لضريبة السلع والخدمات.
• يقوم برنامج GSTR-1 JSON بتنزيل الإقرار الضريبي بالشكل الخاص بالأداة غير المتصلة بالإنترنت (b2b، b2cl، b2cs، cdnr، cdnur، exp، hsn، doc_issue)، وهو جاهز للتحميل إلى البوابة.

GSTR-2B

1. على بوابة ضريبة السلع والخدمات: الإقرارات → GSTR-2B → تنزيل JSON للشهر.
2. المحاسبة → الإغلاق والامتثال → إقرارات ضريبة السلع والخدمات → مطابقة GSTR-2B → استيراد GSTR-2B: اختر رقم تعريف ضريبة السلع والخدمات، وملف JSON، وقيمة التسامح بالروبية (1 روبية إذا تُرك فارغًا؛ أي فرق يصل إلى ذلك لا يزال يُعتبر تطابقًا).
3. تتم مطابقة كل مستند من مستندات المورد مع فواتير الحسابات الدائنة باستخدام رقم تعريف ضريبة السلع والخدمات (GSTIN) الخاص بالمورد، ورقم الفاتورة، والمبلغ. وتقوم عملية الاستيراد بحساب عدد البنود المتطابقة، والمختلفة، والمُقدمة ولكن غير المُسجلة، والمُسجلة ولكن غير المُقدمة، وذلك فيما يتعلق بضريبة السلع والخدمات المتكاملة (IGST)، وضريبة السلع والخدمات المركزية (CGST)، وضريبة السلع والخدمات الولائية (SGST).
4. تُظهر الأسطر (أو أسطر GSTR-2B) كل مستند وكل فاتورة شراء في الشهر، وما تطابق معه، والفرق، وائتمان ضريبة المدخلات، وسبب عدم التطابق.