Arquivos XBRL e Inline XBRL

Classifique o balanço patrimonial, a demonstração de resultados e o fluxo de caixa de um período com os conceitos das normas IFRS, ESEF, US GAAP ou UK FRC e gere a instância XBRL e o documento Inline XBRL solicitados pelo órgão regulador.

Uma empresa listada ou regulamentada apresenta suas demonstrações financeiras com cada valor identificado: o que é (um conceito em uma taxonomia publicada), para quem e quando (um contexto: o identificador da entidade e o período) e em que unidade (uma moeda, ações ou um número puro). Uma instância XBRL contém os dados identificados. Um documento XBRL embutido é uma página da web legível com as tags inseridas, conforme exigido pela ESEF e pela SEC.

1. Abra Contabilidade > Relatórios Regulatórios > Arquivos XBRL e clique em Novo.
2. Selecione a taxonomia (IFRS, ESEF, US GAAP ou UK FRC), o período e o identificador da entidade: o LEI para ESEF e a maioria dos registros europeus, o CIK para a SEC e o número da empresa para a Companies House.
3. Defina as casas decimais (0 para a unidade, -3 para o milhar) e, se for incluir o lucro por ação, o número de ações em circulação.
4. Pressione Gerar. Os valores são lidos do livro-razão lançado, etiquetados e verificados.
5. Use a opção "Fatos" para visualizar todas as figuras marcadas e as contas de onde elas vieram, e a opção "Validação" para ver o que foi verificado.
6. Faça o download da instância e do documento Inline XBRL. Quando o processo for enviado ao órgão regulador, clique em "Marcar como enviado".

Cada conta é alocada em uma linha das demonstrações contábeis (caixa, contas a receber, estoques, contas a pagar, receita, custo das vendas etc.), da mesma forma que nos relatórios de Balanço Patrimonial e Demonstração de Resultados, e cada linha corresponde a um conceito. Caso essa não seja a configuração desejada, adicione um Mapeamento XBRL: uma linha da demonstração, uma única conta contábil ou um intervalo de contas para um conceito de sua escolha.

• Cada fato possui um contexto definido no documento, e cada número tem uma unidade e casas decimais.
• Conceitos instantâneos (saldos) estão em contextos instantâneos; conceitos de duração (resultados para um período) estão em contextos de duração.
• Nenhum conceito é relatado duas vezes em um mesmo contexto com valores diferentes.
• Cada total é igual à soma de suas partes. O total de ativos, passivos, patrimônio líquido, lucro e a variação de caixa são calculados separadamente a partir do livro razão, portanto, qualquer conta omitida ou lançada no demonstrativo incorreto aparecerá aqui.
• O balanço patrimonial está equilibrado e o LEI possui dígitos de verificação válidos.
• A instância e o documento XBRL embutido contêm os mesmos dados.