GSTR-1 para o portal e conciliação do GSTR-2B.

O GSTR-1 agora inclui o resumo do HSN e os documentos emitidos por série, e é baixado em formato JSON, conforme o modelo utilizado pela ferramenta offline do portal GST. A conciliação do GSTR-2B importa o GSTR-2B do portal e o compara com suas notas fiscais de compra.

GSTR-1

• Contabilidade → Fechamento e Conformidade → Declarações de GST → Declarações de GST → Calcular GSTR-1, para um GSTIN e mês.
• O resumo do HSN é construído a partir do HSN de cada linha, ou do seu item, com a descrição e o UQC, divididos em duas partes: B2B e B2C. O GSTR-1 Detalhe mostra o HSN, a descrição do HSN e o UQC para cada linha.
• Os documentos emitidos são relatados por série: a Série de Documentos GST de cada GSTIN.
• O arquivo JSON do GSTR-1 baixa a declaração no formato da ferramenta offline (b2b, b2cl, b2cs, cdnr, cdnur, exp, hsn, doc_issue), pronta para ser carregada no portal.

GSTR-2B

1. No portal GST: Declarações → GSTR-2B → Baixar JSON do mês.
2. Contabilidade → Fechamento e Conformidade → Declarações de GST → Conciliação do GSTR-2B → Importar GSTR-2B: escolha o GSTIN, o arquivo JSON e uma Tolerância em rúpias (₹1 se deixado em branco; uma diferença de até esse valor ainda conta como correspondência).
3. Cada documento do fornecedor é comparado com as faturas de contas a pagar pelo GSTIN do fornecedor, pelo número da fatura e pelo valor. A importação contabiliza as linhas "Correspondentes", "Diferentes", "Registradas, mas não contabilizadas" e "Contabilizadas, mas não registradas", com os respectivos valores de IGST, CGST e SGST.
4. A seção "Linhas" (ou "Linhas do GSTR-2B") mostra todos os documentos e todas as faturas de compra do mês, o que correspondeu, a diferença, o crédito de imposto sobre insumos e o motivo da discrepância.