Módulo

Contabilidade

Razão geral, contas a pagar, contas a receber, ativos e caixa — o livro contábil da empresa.

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Livro-razão

O livro de registros, os livros ao lado, o que está escrito neles e as empresas do grupo somavam tudo.

Razão Geral

O livro de registros e o calendário que o rege.

VisualizarRevistasAbrir RegistrosPlano de ContasAbrir RegistrosPeríodos fiscaisThe periods each fiscal year is cut into. A period’s code and dates can be corrected until its year has postings; opening and closing it is always possible. Generate them under Fiscal Years.Abrir RegistrosFiscal Year VariantsHow this company cuts its fiscal years: the calendar year, twelve months from another month, 4-4-5 / 4-5-4 / 5-4-4 weeks or thirteen four-week periods, with optional special (adjustment) periods. A variant is fixed once a year cut with it has postings; add a new one for the years to come.Abrir VisualizarFiscal YearsEach fiscal year, named by the calendar year it ends in (April 2026 to March 2027 is 2027), and the variant it was cut with. A year is fixed once a journal is dated in it; one with no postings can be removed.Abrir

Livros-razão e princípios

Um livro por conjunto de regras, as taxas de conversão e a mesma contabilidade para cada princípio, lado a lado.

RegistrosLivros-razãoUm livro por conjunto de regras. O livro principal é aquele onde as operações são lançadas; um livro delta é utilizado apenas quando outro princípio discorda — nunca uma segunda cópia completa.Abrir RegistrosPrincípios de ContabilidadeAs normas: IFRS, US GAAP, uma base legal local, uma base fiscal. O que cada uma delas diz sobre arrendamentos, receitas e estoques é o que torna necessário um segundo livro-razão.Abrir RegistrosAtribuições no RazãoQuais empresas mantêm quais registros contábeis e em qual moeda funcional?Abrir RegistrosMoedasO que é uma moeda? Portanto, 1.234 JPY não é exibido com duas casas decimais e uma taxa de câmbio não pode ser inserida com uma diferença de duas ordens de grandeza.Abrir RegistrosTaxas de câmbioO valor de uma moeda em uma determinada data, por tipo de taxa de câmbio. Um balanço patrimonial é apresentado no fechamento do ano e uma demonstração de resultados, na média — usar o mesmo para ambos é o erro de consolidação mais comum.Abrir VisualizarComparação de múltiplos GAAPA mesma conta sob cada princípio, lado a lado, com a diferença em relação ao razão principal. Uma única consulta, pois a montagem de duas formas em duas telas é como surgem dois números GAAP.Abrir

Ativos

Ativos imobilizados, sua depreciação e quem detém cada um deles.

RegistrosAtivos fixosAbrir VisualizarDepreciação DuplicadaOs lançamentos de depreciação que contabilizaram um mês pela segunda vez são revertidos. A reversão de um desses lançamentos elimina o valor contabilizado da depreciação acumulada de cada ativo.Abrir VisualizarAtivos a serem capitalizadosO que foi adquirido como capital e já chegou, aguardando registro. Um recebimento de mercadorias gera um ativo por unidade quando o item é marcado como Capitalizável em seu custo, ou quando foi encomendado por meio de uma requisição de equipamento de capital. Capitalizar um item o retira do estoque, o lança na conta de ativos da sua classe e inicia sua depreciação.Abrir VisualizarRegistro de AtivosCada ativo imobilizado, com sua identificação, sua classe, seu valor atual e quem o detém. Emita-o para uma pessoa ou entidade, recupere-o ou registre sua presença no local indicado no livro de registro.Abrir VisualizarAtivos detidosO que cada pessoa possui neste momento é a lista de inadimplentes. Um assinante que saiu ou está saindo da lista é sinalizado, e essa é a única coisa que transforma uma lista em uma ação.Abrir VisualizarProcesso de custódiaCada entrega, devolução e verificação, em ordem, para cada ativo. Somente para adicionar: a forma de corrigir é registrar a próxima movimentação.Abrir

Contabilidade de Ativos

O registro e os quatro livros que o avaliam de forma diferente. Aquisição, transferência, reavaliação, perda por imparidade, baixa e alienação são movimentações, não colunas.

RegistrosClasses de ativosQue tipo de coisa é e para onde vão as suas publicações — para que cem laptops não tenham cada um a sua própria determinação de conta digitada à mão.Abrir RegistrosÁreas de depreciaçãoA avaliação de um ativo é feita por um livro contábil. A área 01 registra no livro razão, a área 15 é o livro fiscal e não registra nada, a área 30 é o livro do grupo — isso é o que realmente significa avaliação paralela.Abrir RegistrosChaves de depreciaçãoA aritmética: o método, a taxa, o que acontece no primeiro período e se ocorre alguma mudança. O método de saldo decrescente que muda para o método linear é o MACRS, e trata-se de uma configuração, e não de um código, porque as taxas mudam por lei.Abrir RegistrosAvaliação ParalelaO mesmo recurso em todas as áreas: quatro linhas, quatro valores escritos, quatro vidas, quatro métodos — e a diferença que cada um representa em relação ao livro principal.Abrir VisualizarMovimentação de ativosCada movimentação de um ativo, em todos os seus registros. O registro é a soma dessas movimentações — uma coluna que foi sobrescrita informa o valor atual do ativo, mas não revela como ele chegou lá.Abrir VisualizarExecuções de depreciaçãoCada área de publicação, ou apenas uma. Um teste calcula e não publica nada — que é o modo que um controlador realmente usa.Abrir RegistrosVerificação físicaUm registro de bens que ninguém tenha consultado é uma lista de coisas que foram compradas, não uma lista de coisas que estão lá.Abrir

Planejamento de capital

Qual será o valor da depreciação ao longo de cinco anos e qual será o valor se fizermos X.

Espaço de trabalhoPrevisão de depreciaçãoComo ficará a taxa nos próximos cinco anos e qual será o seu valor em cada cenário. (Gráfico ilustrado, pois uma tabela com sessenta períodos não seria suficiente para responder à pergunta.)Abrir RegistrosCenários de CapitalQual será o custo se fizermos X? Um conjunto específico de suposições — adquirir isto, descartar aquilo antecipadamente, prolongar a vida útil daqueles — comparadas a uma linha de base.Abrir RegistrosPressupostos do cenárioUma premissa. Contra um ativo real, ou uma aquisição planejada que ainda não existe — o que torna isso um plano de investimento e não uma repetição do registro.Abrir

Intercompanhias

Duas de nossas empresas negociaram entre si: levante as posições de ambos os lados em conjunto, chegue a um acordo antes do fechamento e marque-as para que o grupo possa retirá-las do mercado.

RegistrosRelações InterempresariaisQuem pode negociar com quem, com base em que critérios de preços de transferência e por meio de quais contas. Um par de transações não declarado é uma transação que ninguém concordou em realizar.Abrir RegistrosTransações entre empresasUma única linha contendo ambos os lados, pois duas linhas são o caminho para a discordância entre as partes. Aumentar esse valor é publicado em ambas as empresas dentro de uma única transação.Abrir RegistrosReconciliação IntercompanhiasO que cada par revela sobre o outro e a diferença entre eles. Execute a análise antes do fechamento, não depois: uma diferença encontrada após a publicação do grupo é uma reformulação.Abrir

Consolidação

Somando as empresas, não se resume à função SOMA(): traduza, elimine, pegue a participação da minoria e mantenha a aritmética.

RegistrosGrupos de ConsolidaçãoUma entidade declarante que não realiza transações comerciais: uma moeda, um gráfico, um calendário e um conjunto de empresas associadas.Abrir RegistrosMembros do grupoA porcentagem que cada membro do grupo detém e o método de consolidação. Acima de 50%, a consolidação é feita linha por linha; entre 20% e 50%, cada membro fica com sua parte do resultado e nada mais.Abrir RegistrosPlano de Contas do GrupoO gráfico apresentado pelo grupo mostra que duas empresas usando os mesmos códigos, 6100 e 610000, é algo comum, não uma exceção.Abrir RegistrosMapeamento de contasComo as contas de cada entidade são alocadas no organograma do grupo. Um intervalo é mapeado como um bloco, impedindo que uma nova conta seja automaticamente incluída sem ser mapeada.Abrir RegistrosRegras de EliminaçãoO que surge novamente? Um padrão em vez de uma publicação, porque uma regra que precisa ser reescrita quando uma empresa adiciona uma conta é uma regra que se torna obsoleta silenciosamente.Abrir VisualizarExecuções de consolidaçãoOs cálculos, mantidos. Total da entidade, diferença de tradução, eliminações, interesse minoritário e o valor do grupo — assim a ponte se lê em uma linha.Abrir RegistrosAjustes de ConsolidaçãoUm ajuste feito em nível de grupo e em nenhum outro lugar. Um ajuste feito pela alta administração é o vetor clássico de fraude, portanto, tem uma justificativa, um aprovador que não é o autor e consequências.Abrir

Capital de giro

O que é devido de qualquer forma, o que as pessoas gastam em nome da empresa e o dinheiro que liquida a dívida.

Contas a pagar e a receber

Faturas de fornecedores recebidas, faturas de clientes emitidas e o dinheiro que as liquida.

RegistrosFaturas de FornecedoresAbrir VisualizarFaturas de Contas a ReceberAbrir VisualizarNotas de Crédito/Débito de Contas a PagarUma fatura lançada nunca é editada. Uma nota de crédito reduz o valor devido, uma nota de débito o aumenta, e ambas compensam o valor da fatura que corrigem.Abrir VisualizarNotas de crédito/débito de contas a receberUma fatura lançada nunca é editada. Uma nota de crédito reduz o valor devido, uma nota de débito o aumenta, e ambas compensam o valor da fatura que corrigem.Abrir VisualizarPagamentos a fornecedoresDinheiro debitado em fatura de fornecedor e o respectivo lançamento contábil. Registrado pelos fluxos de caixa responsáveis pelos pagamentos; nunca à mão.Abrir VisualizarRecibos de ClientesDinheiro recebido referente a uma fatura de cliente. O que corresponde à correspondência no extrato bancário.Abrir

Pagamentos com cartão

Os cartões dos clientes que estão cadastrados, as cobranças recorrentes que eles aceitaram e os lotes enviados ao banco.

Espaço de trabalhoCartasOs cartões de pagamento dos clientes são guardados para que as cobranças recorrentes possam ser efetuadas. Exibem apenas a marca e os quatro últimos dígitos; o número é selado e nunca é divulgado.Abrir Espaço de trabalhoMandatos de cartãoAutorizações de cobrança recorrente: o que cada cliente concordou em pagar, com que frequência e até quando, mediante o consentimento dado por ele.Abrir Espaço de trabalhoLotes de cobrança de cartãoDevido aos mandatos cobrados em lotes, cada lote é enviado ao adquirente. A exportação de um lote é o único local onde os números dos cartões são descriptografados.Abrir

O que foi efetivamente reservado, o recibo correspondente a cada item, a cobrança no cartão que já efetuou o pagamento e os itens que merecem auditoria. A viagem é solicitada e a reclamação é aberta na área de Cadeia de Suprimentos.

RegistrosReembolso de despesasAs mesmas informações que a área de Supply Chain lista, lidas da mesma forma que a área de Finanças: o que foi gasto, o que o cartão já pagou, o que um adiantamento cobriu, o que está em dívida — e quais delas valem a pena auditar.Abrir RegistrosLinhas de despesasUma linha que exigia um recibo e não o possui é o motivo mais comum para questionamento de uma solicitação, pelo menos é o que o conselho deixa bem claro.Abrir RegistrosRecibosO recibo chega antes da reclamação — fotografado no restaurante. O que foi lido nele é mantido separado do que foi digitado, para que qualquer discrepância seja visível, e a impressão digital da imagem é a forma mais barata de verificação duplicada que existe.Abrir RegistrosReservas de viagensO que foi efetivamente reservado, em comparação com a tarifa mais baixa permitida em conformidade com a lei — a única medida honesta de economia em relação às políticas de viagens, e uma que quase ninguém registra.Abrir RegistrosTransações com cartãoUma cobrança não conciliada no cartão não é uma dívida pendente — é dinheiro que desapareceu sem explicação, e em um cartão de responsabilidade corporativa, a empresa já o pagou.Abrir RegistrosTipos de despesasO que pode ser reivindicado, que provas são necessárias e se o imposto é recuperável. Normalmente, o imposto sobre entretenimento não é recuperável, e a sua recuperação implica uma avaliação fiscal iminente.Abrir RegistrosTarifas por quilômetroO sistema é escalonado, pois 45 centavos para as primeiras 10.000 milhas e 25 centavos depois disso é o padrão em vários países — e aplicar a taxa nominal a tudo resulta em pagamento excessivo. As diárias ficam junto com o restante das despesas de viagem, na área de Cadeia de Suprimentos.Abrir VisualizarGastos com viagensReduzir a forma como um gestor de viagens negocia: por fornecedor, por rota, por classe de cabine, com a poupança comparada com a tarifa mais baixa disponível.Abrir

Conectividade bancária

Quem pode ser conectado: o catálogo da instituição, a assinatura do agregador e os registros associados a eles.

RegistrosCanais bancáriosAs instituições que podem ser integradas e o que cada uma delas realmente suporta. Um banco que não oferece um canal não pode ser configurado para isso.Abrir RegistrosCatálogo do BancoQuais bancos podem ser conectados e como: através de um login no próprio site do banco, no serviço de download do próprio banco ou por meio do agregador. Quando um banco oferece um login, seus endpoints de autorização e token devem ser inseridos aqui — eles vêm do portal do desenvolvedor com as credenciais do cliente.Abrir RegistrosAgregadores bancáriosA assinatura que chega aos bancos em nome desta empresa — Plaid, Tink, TrueLayer ou Salt Edge. Insira o ID e o segredo do cliente aqui e o agregador se tornará a rota padrão em Conectar um Banco; o segredo é selado na entrada e nunca mais é divulgado. Sem uma linha aqui, a plataforma usa seu próprio ambiente isolado (sandbox) e isso é informado em todas as telas.Abrir RegistrosDestinatários de dados bancáriosO que um banco, ou uma rede agregadora, forneceu a esta empresa para que ela pudesse acessar o sistema: um ID de cliente, um segredo de cliente e o URI de redirecionamento declarado. O segredo é selado na entrada e nunca é revelado. Mesmo sem essa informação, um banco ainda pode ser acessado baixando as credenciais ou através do agregador.Abrir

Bancos e Contas

Os bancos que esta empresa efetivamente conectou e as contas que cada conexão abrange.

Espaço de trabalhoConecte-se a um bancoEscolha seu banco e faça login. Os endpoints, as contas, seus números e saldos são todos retornados pelo banco — nada é digitado. Seu login é retransmitido e nunca armazenado; o que é mantido é o acesso somente leitura que o banco lhe concede.Abrir RegistrosConexões bancáriasUma integração configurada com um banco — endpoint, credenciais, transferência de arquivos, identificadores atribuídos pelo banco e frequência de coleta. As credenciais são criptografadas na entrada e nunca são transmitidas novamente.Abrir RegistrosContas bancáriasAs próprias contas, com o saldo em tempo real que o feed reporta e a conta contábil na qual cada uma é lançada.Abrir

Movimentação de dinheiro

O que mudou, as declarações que levaram a essa mudança, as regras que a justificam e o que está sendo divulgado.

RegistrosFeed do bancoCada movimentação registrada pelo banco, sua contabilização e a correspondência no livro-razão. Uma movimentação registrada duas vezes corresponde à mesma linha.Abrir VisualizarDeclaraçõesO que cada declaração importada afirmava e se os detalhes condiziam com ela. Uma declaração que não faz sentido não é aceita passivamente.Abrir RegistrosRegras de alimentaçãoComo se contabiliza um movimento que ninguém codificou. A primeira regra que corresponder vence, e é isso que a prioridade decide.Abrir RegistrosLotes de pagamentoTransferência de dinheiro. O arquivo é gerado no formato aceito pelo banco — NACHA com seus dígitos de verificação e bloqueio, ou ISO 20022 pain.001 — e sua transmissão liquida os pagamentos que ele cobre.Abrir RegistrosReconciliaçãoO banco compara o saldo com o razão referente a um período, incluindo os valores ainda pendentes de cada lado. Uma conciliação que apresente divergências não pode ser encerrada sem uma justificativa.Abrir

Monitoramento bancário

Onde está o dinheiro, se os fluxos de dados ainda estão saudáveis e o que cada sincronização realmente fez.

RelatórioPosição de caixa do bancoOnde está o dinheiro, neste momento, em todas as contas — incluindo o que pode ser gasto após a liberação do limite de crédito.Abrir RelatórioConexão SaúdeQuais integrações bancárias estão funcionando, quais estão obsoletas e cujos certificados estão prestes a expirar?Abrir RelatórioStatus da reconciliaçãoQuanto de cada conta já foi liquidado e o que ainda permanece sem explicação.Abrir VisualizarRegistro de câmbio bancárioCada troca de informações com um banco — testes, feeds, extratos e arquivos enviados — com o resultado obtido. Somente anexar.Abrir

Tesouraria

Quanto temos, quanto teremos, quanto está alocado em cada lugar e quanto devemos aos bancos.

Espaço de trabalhoConselho do TesouroQuanto temos hoje, quanto teremos e quanto devemos aos bancos — as três perguntas com que um tesoureiro inicia sua conta, em uma única tela.Abrir VisualizarPosições diárias de caixaO instantâneo diário. Mantido em vez de calculado sob demanda: recalcular a posição de ontem a partir das transações de hoje resulta em uma resposta diferente quando uma correção retroativa é aplicada.Abrir VisualizarPrevisão de fluxo de caixaContas a receber na data PREVISTA, contas a pagar na data escolhida, folha de pagamento, impostos e serviço da dívida. Versões organizadas, pois a precisão não pode ser medida sem manter as previsões que estavam erradas.Abrir RegistrosLinhas de previsão de fluxo de caixaA confiança é a diferença entre uma previsão e um desejo: a probabilidade de receber um pagamento de um cliente que nunca atrasou o pagamento é de 95%, enquanto a probabilidade de uma venda ainda não concretizada é de 30%.Abrir RegistrosCategorias de LiquidezAs categorias de um tesoureiro são operacionais — recebimentos de clientes, pagamentos a fornecedores, folha de pagamento, impostos, serviço da dívida, despesas de capital — e uma única conta contábil pode alimentar várias delas.Abrir RegistrosFundos de caixaDinheiro em onze contas não rende nada, enquanto um saldo negativo na décima segunda conta custa oito por cento. O pooling físico movimenta o dinheiro e cria empréstimos intercompanhia reais; o pooling teórico apenas gera os juros.Abrir RegistrosParticipantes da piscinaZerar o saldo nem sempre é a melhor opção: uma conta de folha de pagamento precisa de um saldo fixo, e é para isso que serve o saldo alvo.Abrir VisualizarLimpadores de piscinaO que foi movimentado e a posição intercompanhia resultante — é o que um auditor vai querer conciliar com a contraparte.Abrir RegistrosDívida e instrumentosEmpréstimos, linhas de crédito, depósitos e derivativos. O saldo disponível de uma linha de crédito é o indicador de liquidez mais importante que uma empresa possui e não consta em nenhum registro contábil comum.Abrir VisualizarCronograma de Serviço da DívidaA linha mais extensa e precisa em uma previsão de fluxo de caixa, e a parte que geralmente é mantida em uma planilha no computador do tesoureiro.Abrir RegistrosCláusulas de dívidaUma promessa feita a um credor, testada trimestralmente. O descumprimento de uma delas torna todo o empréstimo imediatamente exigível — testá-lo antes do banco é o principal motivo para mantê-lo aqui.Abrir RegistrosTestes do PactoMargem de manobra na direção que importa: o quanto a situação pode piorar antes de romper o bloqueio.Abrir VisualizarVencimento da dívidaO que amadurece em cada faixa — o cenário de risco de refinanciamento e a classificação que um balanço patrimonial precisa.Abrir RegistrosGarantias e Cartas de CréditoNão consta no balanço patrimonial, mas definitivamente no registro de riscos: uma garantia de desempenho que expira sem ser renovada resulta na perda do contrato que ela assegurava.Abrir

Receitas e Projetos

Quando a receita é gerada, qual o valor de um contrato de arrendamento e de um edifício, qual o custo da obra e onde o dinheiro é efetivamente ganho.

Reconhecimento de Receita

Faturamento e receita não são o mesmo evento. São cinco etapas, o cronograma que elas geram e a receita diferida resultante.

RegistrosContratos de ReceitaFaturamento e receita não são o mesmo evento, e é aí que reside a diferença. A alocação é uma decisão; o cronograma é a sua consequência.Abrir RegistrosObrigações de desempenhoUma promessa que é distinta. Três linhas em um pedido podem representar uma única obrigação, e uma linha pode representar três — e a alocação transfere dinheiro entre elas.Abrir RegistrosCronograma de faturamentoO que foi efetivamente faturado em relação a um contrato, informação que o plano de reconhecimento desconhece e sem a qual o saldo do contrato não pode ser calculado.Abrir VisualizarCronograma de ReconhecimentoA previsão para todo o período no momento da alocação é feita, portanto, uma distribuição de receita diferida é uma consulta e não uma projeção.Abrir VisualizarReceitas em execuçãoEtapa 5, por período. Um contrato cuja alocação está desatualizada é relatado como uma exceção, em vez de ser reconhecido pelo preço antigo.Abrir VisualizarCascata de ReceitasO que ainda está diferido e em que período será reconhecido — a divulgação segundo a IFRS 15 e o que o conselho de administração denomina como carteira de pedidos.Abrir RegistrosModelos de ReceitaAssim se adquire uma espécie de obrigação, de modo que "assinatura mensal" significa a mesma coisa em todos os contratos, e um novo contrato não inventa regras diferentes.Abrir RegistrosPreços de venda avulsosO valor intrínseco de um bem. A etapa 4 da norma não pode ser realizada sem ela, e um preço estimado deve especificar o método utilizado para sua estimativa.Abrir

Contabilização de arrendamentos

No balanço patrimonial, de acordo com as normas IFRS 16 e ASC 842, que fornecem respostas diferentes para o mesmo arrendamento, e um grupo que reporta de ambas, precisa de ambas.

RegistrosArrendamentosAs normas IFRS 16 e ASC 842 fornecem respostas diferentes para o mesmo contrato de arrendamento, e um grupo que reporta ambas precisa de ambas. A classificação é aplicada, e não digitada.Abrir RegistrosComponentes do Contrato de LocaçãoTrês andares e oito vagas de estacionamento em um único contrato. A contraprestação é alocada entre eles a um preço individual relativo — o mesmo problema que a IFRS 15 apresenta, porém sob outra perspectiva.Abrir VisualizarCronograma de arrendamentoO cálculo completo: o que foi pago, quanto foi de juros, quanto reduziu o passivo e em quanto o ativo foi depreciado. (Versões alteradas, pois uma nova medição substitui, e não reescreve, o cálculo anterior.)Abrir VisualizarEventos de LocaçãoO que mudou, quando e em que medida? Uma nova medição é um evento em si mesma, e a diferença que ela gera no passivo é um valor divulgado.Abrir VisualizarContratos de arrendamentoJuros, depreciação do direito de uso e pagamentos do período, contabilizados.Abrir RegistrosEncargos de arrendamentoAs despesas que não fazem parte do aluguel incluem: taxa de serviço, impostos, seguro, taxa de marketing e estacionamento. Cada uma com sua própria base de cálculo, frequência e contabilização.Abrir VisualizarVencimento do arrendamentoO valor a pagar em cada um dos próximos cinco anos e posteriormente, sem desconto. Uma divulgação obrigatória e a tabela que um tesoureiro consulta para verificar o compromisso.Abrir

Imobiliária

O outro lado do mesmo contrato: os edifícios, o que é alugado e o valor final da taxa de serviço.

RegistrosPropriedadesA questão física, em termos de hierarquia — um contrato de arrendamento pode abranger um terreno inteiro, um edifício, um andar ou uma unidade individual, e o mesmo metro quadrado não pode ser arrendado duas vezes.Abrir RegistrosUnidades para alugarO que importa é a taxa de ocupação. A taxa de ocupação é medida por unidade e por ÁREA, e não por número — um andar vazio e nove armários alugados representam 90% de ocupação em número e 20% em área.Abrir RegistrosLiquidação da taxa de serviçoO custo real de funcionamento do prédio, menos o que o proprietário arca, dividido por área e pelos dias que cada inquilino permaneceu no imóvel.Abrir

Projetos e Portfólios

Um plano e um coletor de custos em um só, desde o montante do investimento até o pacote de trabalho em que o dinheiro é alocado.

Espaço de trabalhoPlano do ProjetoA decomposição do trabalho, a rede, o orçamento e o caminho crítico — tudo desenhado, porque um projeto é uma forma antes de ser uma tabela.Abrir RegistrosProjetosUm plano e um coletor de custos em um só. A ligação entre eles é a estrutura analítica do projeto (EAP) — um elemento da EAP é simultaneamente uma tarefa e uma atribuição de conta.Abrir RegistrosDetalhamento do trabalhoÉ tanto uma tarefa quanto uma atribuição de conta. Um elemento de resumo planeja e não aceita lançamentos; um pacote de trabalho os aceita e é onde o dinheiro efetivamente é depositado.Abrir RegistrosAtividades de redeO trabalho programado está abaixo da EAP (Estrutura Analítica do Projeto). A folga é o ponto crucial: uma atividade com folga zero está no caminho crítico, e um dia perdido nela é um dia perdido no projeto.Abrir RegistrosDependências de atividadeO que não pode começar antes do quê? Um ciclo na rede faz com que ambas as passagens de agendamento não terminem, portanto, ele é detectado e nomeado em vez de simplesmente sobreviver.Abrir RegistrosConquistasUm marco de faturamento é o que transforma a entrega em uma fatura — a ligação entre o plano e o recebimento do pagamento.Abrir RegistrosOrçamentos de projetosÉ possível usar versões, pois as perguntas "qual era o orçamento original" e "qual é o orçamento atual" não respondem a nenhuma delas.Abrir VisualizarCustos do projetoOs valores planejados, comprometidos, realizados e faturados estão em uma única tabela, porque os quatro precisam ser comparados, e comparar quatro tabelas é o que leva um relatório de projeto a entrar em conflito consigo mesmo.Abrir RegistrosRecursos do projetoQuem está reservado para quê e por quanto tempo da semana. Uma pessoa específica ou uma necessidade ainda não atendida — ambas são reais, e a segunda é a base do trabalho de um gestor de recursos.Abrir RegistrosRiscos e problemasA exposição em dinheiro permite que um registro de riscos seja somado e comparado com a reserva para contingências.Abrir RegistrosProgramas de ProjetosUm programa existe para gerar um BENEFÍCIO, e um programa cujo benefício não é um número mensurável é apenas um conjunto de projetos com uma identidade comum.Abrir RegistrosPortfóliosO envelope. Uma carteira cujos projetos aprovados excedem o orçamento é a situação que a gestão de carteiras visa prevenir, e é invisível a menos que o envelope seja um número.Abrir

Custos de Contrato

Preço fixo, progresso por custo a custo, retenção suspensa — e toda a perda esperada assumida no momento em que é prevista.

RegistrosContratos de trabalhoPreço fixo, progressão por custo a custo, retenção suspensa e a perda total esperada assumida no momento em que é prevista — essa é a única assimetria no padrão e a que é mais frequentemente ignorada.Abrir VisualizarAnálise de ResultadosPercentual de conclusão, a receita a que a empresa tem direito e o que precisa ser provisionado ou diferido para que o lucro seja recebido no mês correto, em vez de todo no final.Abrir

Rentabilidade

O livro-razão indica que a empresa faturou 4,2 milhões. Ele especifica a região, a faixa de preço e o canal de distribuição — e onde a margem se inverte.

VisualizarMargem de ContribuiçãoA escada, cortada conforme você desejar. Linhas que alternam entre margem bruta e margem total são o resultado que este módulo se propõe a gerar.Abrir VisualizarSegmentos de RentabilidadeA interseção das características que alguém deseja usar como critério de seleção. Obtida quando um documento é publicado, não digitado — o que torna a análise de rentabilidade completa.Abrir VisualizarLinhas de RentabilidadeTabela longa em vez de larga — uma linha por campo de valor — porque o conjunto de campos de valor é configurável e uma tabela larga exigiria uma migração para cada novo tipo de desconto.Abrir RegistrosCaracterísticas de rentabilidadeO que você pode cortar. Uma característica que precisa ser digitada é aquela que está em branco em oitenta por cento das linhas, e é por isso que cada uma indica de onde é lida.Abrir RegistrosCampos de valorO que um segmento representa em vez de contas. O nível de margem é o que transforma o relatório em uma estrutura em forma de escada, e não em uma lista.Abrir RegistrosRegras de DerivaçãoO que preenche as lacunas que os documentos não contêm — geralmente, uma região de vendas derivada do país do cliente.Abrir RegistrosEsquemas de MargemUma estrutura de dados nomeada, armazenada para que uma empresa possa definir a "margem após a logística" sem precisar alterar o código.Abrir RegistrosNíveis de margemCada nível representa o que sobra após mais uma classe de custo. Analisando-os em ordem decrescente, é possível perceber como um cliente que parecia lucrativo deixa de sê-lo.Abrir

Assinaturas

Documentos enviados à outra parte para assinatura eletrônica e quem pode assiná-los em nome da empresa.

Espaço de trabalhoAssinatura eletrônicaContratos, pedidos e acordos enviados à outra parte para assinatura, e o andamento de cada um. Uma cópia é enviada do próprio documento; a cópia assinada retorna aos registros com um certificado de quem assinou e quando.Abrir Espaço de trabalhoAutoridade de AssinaturaQuem pode assinar esses documentos em nome da empresa e até que valor? A autorização deriva de uma função; os limites são definidos na Plataforma.Abrir

Encerramento e Conformidade

Finalizar o mês, entregar o que está em atraso e comprovar que tudo foi feito corretamente.

Fechamento Financeiro

Não é um botão: de quarenta a trezentas tarefas em uma ordem em que metade não pode começar até que a outra termine, contra uma data em que alguém prometeu um quadro.

Espaço de trabalhoCabine fechadaO assistente: sub-razões, alocações, liquidações, apropriações, avaliação, razão geral e, por fim, a assinatura — com as execuções que ele realmente consegue realizar e uma fase que se recusa a avançar enquanto houver uma tarefa bloqueadora pendente.Abrir VisualizarFechamento financeiroExemplo de um mês da lista de verificação, com datas e pessoas reais.Abrir RegistrosConcluir tarefasO que precisa acontecer, em que ordem, por quem. Uma tarefa que não está pronta se recusa a começar, mesmo com os nomes daquilo que está esperando.Abrir RegistrosCheques de fechamentoA evidência. Uma tarefa de reconciliação que indica apenas "concluída" é o motivo pelo qual os fechamentos contábeis são refeitos na auditoria.Abrir RegistrosFechar modelosO que fazemos todos os meses, em que ordem e quem é o responsável por cada etapa.Abrir RegistrosLista de verificação de fechamentoUma tarefa no modelo. A fase é o que o assistente transforma em uma etapa, e uma tarefa automatizada nomeia a execução que realiza.Abrir RegistrosLançamentos Recorrentes e ApropriaçõesUm lançamento a apropriar-se reverte-se no primeiro dia do período seguinte; um lançamento recorrente, não. Inverter esse processo duplica o custo todos os meses, razão pela qual se trata de um campo específico, e não de um hábito.Abrir VisualizarReavaliação cambialSaldos monetários reavaliados à taxa de fechamento. Execute o cálculo APÓS o fechamento dos livros auxiliares — reavaliar saldos que estão prestes a mudar é uma solução inadequada e ineficiente.Abrir

Automação Financeira

O que os cargos na área financeira exigem e as decisões que deixam a cargo de uma pessoa: aplicação de caixa, cobrança, fechamento automatizado pelo servidor, envio de faturas eletrônicas e alertas.

VisualizarAplicação de caixaOs comprovantes bancários são comparados com as faturas em aberto dos clientes que eles pagam, pelo número da fatura na remessa, o cliente e o valor. Aqueles que atingem ou ultrapassam o limite de confiança da empresa são aplicados quando seu nível de autonomia permite; os demais aguardam aqui com uma sugestão para que uma pessoa os aplique ou recuse.Abrir RegistrosNíveis de DunningAs cartas enviadas a um cliente inadimplente indicam o número de dias de atraso no pagamento. A redação pode incluir {{customer}}, {{invoice_no}}, {{due_date}}, {{days_overdue}}, {{amount}}, {{currency}} e {{company}}.Abrir VisualizarCartas de cobrançaCada carta de cobrança enviada, uma por fatura por nível. Uma carta sem endereço ou retida pelo remetente indica isso.Abrir VisualizarCorridas apertadasO conjunto de tarefas de fechamento mensal (Plataforma > Conjuntos de Lotes, FECHAR MÊS) executado pelo servidor, passo a passo: lançamentos recorrentes, reavaliação, depreciação, operações entre empresas, consolidação, verificação de prontidão e fechamento parcial. Ele para na primeira etapa que falha e indica o motivo; a execução continua a partir dessa etapa.Abrir VisualizarEnvio de faturas eletrônicasFaturas de clientes enviadas como faturas eletrônicas porque o perfil deles envia automaticamente: enviada, tentando novamente com recuo, tentativas esgotadas ou inválida -- com o motivo. Tentar novamente envia uma nova agora.Abrir VisualizarAlertas financeirosAs rubricas orçamentárias já ultrapassaram em muito o limite estabelecido o plano, e o fluxo de caixa projetado está abaixo do mínimo necessário — cada uma delas é atualizada diariamente e enviada ao controlador.Abrir RegistrosConfigurações de Automação FinanceiraOs limites definidos para as funções na área financeira. O que uma função pode FAZER com base nas informações encontradas depende do nível de autonomia que a empresa lhe concede (notificar, aprovar ou agir); esses limites definem o que é considerado uma descoberta.Abrir

Controles financeiros

Quais controles utilizamos, quem os detém, quando foram testados pela última vez — e a segunda assinatura em um diário manual, que representa o último controle ainda em vigor.

VisualizarResumo de controleA estrutura, em uma linha por processo, indica quantos controles existem, quantos controles-chave existem, quantos controles eficazes existem e quantos controles materiais existem. A página em que o comitê de auditoria é apresentado é exibida.Abrir RegistrosRegistro de controleQuais controles utilizamos, quem é o responsável por cada um, quando foram testados pela última vez e o que estamos fazendo em relação aos que falharam. Um formato diferente de um registro de auditoria, que registra alterações em vez de garantias.Abrir VisualizarTestes de controleUm resultado de teste sem tamanho de amostra é uma opinião. A população, a amostra e o método são o que o transformam em evidência.Abrir RegistrosDeficiênciasOs três níveis não são sinônimos: uma deficiência material precisa ser divulgada. Uma constatação sem responsável e sem data é uma constatação que reaparece no ano seguinte.Abrir RegistrosEstruturas de ControleA estrutura publicada que define um controle é aquela que é utilizada em relação à qual ele é reivindicado. Mencionar o COSO não torna um controle eficaz, mas o auditor pergunta qual é esse controle, e um controle que não se enquadra em nenhum é um controle que ninguém fora da empresa reconhece.Abrir VisualizarConciliações de contasA análise da antiguidade dos itens de conciliação é a essência da disciplina: uma diferença que existe há onze meses não é uma mera diferença temporal.Abrir RegistrosItens de conciliaçãoUma reconciliação com divergências e sem explicações é apenas um número que alguém vai usar.Abrir RegistrosPolíticas de reconciliaçãoQuais contas são conciliadas, com o quê, com que frequência e por quem? As contas que ninguém concilia são onde os erros permanecem por anos.Abrir VisualizarAprovações de periódicosO segundo par de olhos — o último controle restante depois que todas as rotas baseadas em documentos são bloqueadas. Nunca a pessoa que perguntou.Abrir RegistrosRegras de aprovação de periódicosQuando um lançamento contábil manual exige uma segunda assinatura. Qualquer um desses fatores é suficiente — o limite, uma reversão, um lançamento retroativo — porque cada um deles representa um teste de auditoria real por si só.Abrir VisualizarRegistro de auditoria do diárioCada lançamento manual, retroativo, fora do horário de expediente ou com número redondo, com a indicação se foi aprovado e em qual período foi registrado. Cada marcador representa um verdadeiro teste de auditoria; um lançamento com quatro marcadores é o ponto de partida para o auditor.Abrir RegistrosCertificaçõesUm controlador atesta que os números da entidade estão corretos. Uma certificação COM exceções vale muito mais do que uma sem exceções — as que não têm exceções são as que as pessoas assinam sem ler.Abrir

Inteligência Financeira

Nada aqui decide nada. Os detectores produzem observações pontuadas com as respectivas evidências; uma pessoa abre o estojo e registra o que se comprovou ser verdade.

Espaço de trabalhoFila de riscoO que está disponível, quanto vale e com que rapidez está sendo explorado — tudo isso ordenado por visibilidade, e não por pontuação, pois isso direciona as pessoas para o item mais caro.Abrir VisualizarSinais de riscoUma observação pontuada com suas respectivas EVIDÊNCIAS. "Pontuação 0,86" não convence ninguém; os fatos que a produziram são o que levam uma pessoa a agir.Abrir RegistrosCasos de riscoA fila de uma pessoa, com um resultado. O resultado é o que fecha o ciclo: fraudes confirmadas e ruídos descartados são ambos dados de treinamento, e um sistema que não registra não pode ser aprimorado.Abrir RegistrosAções judiciaisO que foi feito a respeito disso no mundo, em contraste com o que foi feito no caso específico?Abrir RegistrosDetectores de riscoCada detector responde a uma pergunta, pode ser desligado e medido separadamente. Um detector que ninguém consegue desligar é totalmente ignorado assim que apresenta ruído pela primeira vez.Abrir VisualizarDesempenho do detectorPrecisão — dos sinais captados, quantos eram reais. O único número que decide se um detector deve continuar funcionando e a razão pela qual os resultados são registrados.Abrir VisualizarSugestões do assistenteSugestão em vez de detecção, com a devida justificativa. "Porque as últimas nove faturas deste fornecedor foram codificadas como 6410" é uma razão que uma pessoa pode verificar; uma pontuação de confiança não é.Abrir RegistrosPadrões de codificaçãoUma consulta aprendida em vez de um modelo. Para programação em OpenGL, isso supera um modelo tanto em precisão quanto em explicabilidade, e uma pessoa consegue lê-lo.Abrir RegistrosNarrativasO texto gerado e o editado foram mantidos — a diferença entre eles é o feedback mais útil que existe, e não valia a pena gerar uma narrativa completamente reescrita.Abrir VisualizarAssistente de PrecisãoA confiança só é útil se for calibrada: uma sugestão oferecida com 0,9 de confiança e aceita metade das vezes é pior do que uma oferecida com 0,5 de confiança e aceita metade das vezes, porque a primeira mente.Abrir

Imposto

O que é um código, como se calcula uma taxa, qual se aplica, o que deve constar na declaração e o que é deduzido no pagamento.

RegistrosCódigos TributáriosO que cada linha do documento representa. Impostos com alíquota zero, isentos e fora do escopo aparecem como 0,00 na fatura, mas são três coisas diferentes na declaração de imposto.Abrir VisualizarCódigos de Isenção de IVACódigos de isenção da ZATCA: a categoria de IVA com a qual cada um pode ser usado e a redação oficial em inglês e árabe impressa na fatura.Abrir RegistrosTaxas de impostosQual o valor de um código em uma data? Uma alteração de tarifa é uma nova linha, nunca uma edição — uma fatura emitida antes da alteração mantém a tarifa antiga para sempre.Abrir RegistrosDeterminação de ImpostosQual código se aplica, por ordem de prioridade, vence a primeira correspondência. Este É o mecanismo de tributação; todo o resto é contabilidade em torno dele.Abrir RegistrosCertificados de IsençãoUm certificado vencido é a causa mais comum de uma avaliação, portanto, a data de vencimento é indicada em uma coluna, e não em uma nota.Abrir VisualizarTransações TributáriasCada valor de imposto em cada documento, com a BASE TRIBUTÁVEL que o livro-razão nunca registrou. Uma declaração não pode ser gerada sem ela.Abrir RegistrosDeclarações de Imposto de RendaUm ponto final, as caixas, o que o livro-razão diz que cada uma deveria conter e o que foi efetivamente arquivado. Um valor declarado que difere do registrado no livro-razão tem uma justificativa.Abrir VisualizarResumo de ImpostosO que a declaração deve indicar, diretamente das transações — o cálculo que o preparador vê antes de digitar qualquer coisa.Abrir RegistrosRetornar modelosO formato de um formulário. Uma declaração de IVA tem caixas, um GSTR-1 tem tabelas, uma declaração de imposto sobre vendas tem anexos — todos os três são "um espaço nomeado com uma regra sobre o que deve ser preenchido nele".Abrir RegistrosCaixas de devoluçãoUma caixa é preenchida com transações fiscais ou por meio de cálculos aritméticos sobre outras caixas. Uma caixa que é a soma de outras duas não é armazenada duas vezes.Abrir RegistrosJurisdições FiscaisOnde o imposto é cobrado, de forma aninhada — uma venda nos EUA acarreta impostos estaduais, municipais e do condado simultaneamente, e são três lançamentos tributários.Abrir RegistrosAutoridades FiscaisQuem cobra, sob qual registo e onde é apresentada a declaração.Abrir RegistrosClassificações fiscaisO que o produto É para fins fiscais. Um biscoito de chocolate e um bolo pertencem à mesma categoria e têm taxas de IVA diferentes — um caso real que foi parar nos tribunais.Abrir RegistrosTipos de retençãoDeduzido no pagamento, repassado à autoridade competente e certificado ao fornecedor. Três obrigações a partir de uma única dedução.Abrir RegistrosRetençãoO que foi descontado, de quem e se o certificado que o fornecedor solicitará em abril já foi emitido.Abrir RegistrosItens de Imposto DiferidoDiferenças temporárias entre a base contábil e a base fiscal. Quase sempre registradas em planilha, e esse é o motivo pelo qual a nota fiscal é o último documento a ser finalizado ao término de cada exercício.Abrir VisualizarImposto diferidoAs duas bases, a diferença e o ativo ou passivo que ela gera — calculados em vez de digitados, para que a nota fiscal seja conciliada.Abrir RegistrosRegras de tributaçãoO valor de um determinado item em uma jurisdição: isento, tributado a uma taxa reduzida ou tributado integralmente — sendo esse valor herdado pelos condados, cidades e distritos subordinados, a menos que estes determinem o contrário.Abrir VisualizarDetalhes do Imposto de LinhaO imposto em cada fatura, orçamento e item de pedido, jurisdição por jurisdição, conforme calculado no documento: o que consta na declaração por estado, condado, cidade e distrito.Abrir

Inscrições e Devoluções

Onde esta empresa está registrada, qual o valor devido nessa jurisdição e o período estimado para calcular esse valor na jurisdição de menor jurisdição que efetivamente cobra impostos.

Espaço de trabalhoAssistente de Imposto sobre VendasAnalise um período fiscal passo a passo: reúna, resolva cada venda para a jurisdição de menor instância que a tributou, explique cada linha não tributada, concilie, calcule, revise, aprove, declare e pague. Uma declaração de imposto de renda nos EUA calcula até o nível do distrito especial, uma na Índia divide por local de fornecimento e uma na Arábia Saudita é uma alíquota para cada autoridade tributária — o mesmo mecanismo, embalagem diferente.Abrir RegistrosRegistros FiscaisO registro é o fato que cria a obrigação. Sem ele, não há obrigação de apresentar declaração, independentemente da quantidade vendida; com ele, há obrigação de apresentar declaração mesmo em um período em que nada foi vendido.Abrir RegistrosCalendário de ArquivamentoToda devolução que esta empresa deve, independentemente de alguém a ter iniciado ou não.Abrir RegistrosPeríodos de ImpostoUma execução abrange um registro para um período. Cada valor nela é calculado a partir das transações — não há um caminho que defina um total, porque um assistente cujos totais podem ser sobrescritos é um assistente cujos totais não significam nada.Abrir RegistrosResultados FiscaisO que as verificações revelaram. Uma falha de segurança é aquela que torna o retorno incorreto, e não apenas desorganizado, e a execução não será aprovada enquanto houver uma falha de segurança em aberto.Abrir VisualizarPor jurisdiçãoA composição de uma declaração de imposto de renda é a seguinte: estado, condado, cidade e distrito, cada um com sua própria base, alíquota e autoridade. Os cálculos são feitos na base e consolidados — nunca o contrário.Abrir

Faturação eletrônica

Faturas eletrônicas estruturadas para a Europa e América Latina: Peppol, XRechnung, Factur-X, FatturaPA, KSeF e CFDI.

VisualizarFaturas eletrônicasTodas as faturas eletrônicas estruturadas geradas a partir de uma fatura de cliente ou nota de crédito: seu formato, se são validadas e o que a rede indicou. Gere uma a partir de faturas de clientes.Abrir RegistrosPerfis de faturamento eletrônicoComo esta empresa emite faturas eletrônicas estruturadas: o país, o formato (Peppol BIS, XRechnung, Factur-X, FatturaPA, KSeF, CFDI 4.0), os identificadores do vendedor e como os documentos são enviados. Uma empresa sem perfil ativo não emite faturas eletrônicas.Abrir RegistrosIdentificadores de clientes para faturamento eletrônicoO que a fatura eletrônica de cada cliente deve conter: o ID de participante Peppol, o Leitweg-ID de comprador público alemão, o codice destinatario ou PEC italiano, o RFC e o uso CFDI mexicanos e o NIP polonês.Abrir RegistrosConexões de faturamento eletrônicoAs faturas eletrônicas das redes são enviadas através de um ponto de acesso Peppol, da SdI da Itália, da KSeF da Polônia e da PAC do México. As credenciais são seladas e nunca mais exibidas. Esses adaptadores não foram testados em uma rede ativa desta instalação; o envio é feito por arquivo até que uma conexão seja testada com credenciais reais.Abrir RegistrosUnidades de assinatura ZATCAAs unidades de solução de geração de faturas eletrônicas (EGS) registradas na ZATCA. Na Fase 2, cada fatura é carimbada por uma única unidade — a da filial ou a padrão da empresa — e contém seu contador (ICV) e o hash da fatura anterior (PIH). A chave privada e os segredos da ZATCA são mantidos em sigilo e nunca são divulgados. Uma unidade de TESTE carimba com um certificado autoassinado que a ZATCA não aceitaria: apenas para fins de demonstração.Abrir VisualizarPainel de controle ZATCAVisão geral de cada unidade signatária: quantas faturas foram aprovadas, reportadas, aceitas com advertências ou rejeitadas pela ZATCA; a data da fatura mais antiga ainda pendente (uma fatura simplificada deve ser reportada em até 24 horas); a data de vencimento do certificado; e a última rejeição. Acesse os Envios à ZATCA para consultar as faturas em si.Abrir VisualizarSubmissões ZATCATodas as faturas e notas fiscais são carimbadas de acordo com a Fase 2 do ZATCA e conforme estipulado pelo ZATCA. Uma fatura fiscal (B2B) é liquidada após o envio e só pode ser entregue ao comprador após essa liquidação; uma fatura simplificada (B2C) é reportada em até 24 horas. Caso o envio não seja bem-sucedido, uma nova tentativa é feita automaticamente com o mesmo documento. Um documento REJEITADO não pode ser entregue a ninguém e nunca será reenviado em sua forma original: emita-o novamente, corrija a causa do problema e envie a nova versão.Abrir VisualizarIntegração ZATCACada unidade de assinatura passa pelo processo de integração do ZATCA: escolha o ambiente (sandbox do Portal do Desenvolvedor, simulação ou produção), insira a senha de uso único (OTP) obtida no portal Fatoora, execute as verificações de conformidade (uma amostra de cada documento emitido pela unidade) e, em seguida, solicite o certificado de produção. Renove o certificado antes que ele expire — um aviso será exibido com 30 dias de antecedência. As chaves e os segredos do ZATCA são mantidos em sigilo e nunca são exibidos. Primeiro, registre a própria unidade em Unidades de Assinatura ZATCA.Abrir VisualizarArquivo ZATCACada documento carimbado conforme emitido, cada documento aprovado pela ZATCA e cada resposta fornecida pela ZATCA, com o SHA-256 do que foi mantido. Somente para acréscimo: o banco de dados rejeita qualquer alteração ou remoção, exceto a exclusão de registros mais antigos do que o período de retenção da empresa (pelo menos seis anos, o período de arquivamento de registros de IVA da Arábia Saudita).Abrir VisualizarRegistro da API ZATCACada solicitação enviada por esta empresa à plataforma Fatoora da ZATCA e suas respectivas respostas — integração, verificações de conformidade, autorizações e relatórios — com as senhas de uso único, os segredos e o cabeçalho de autorização removidos antes da gravação. Somente anexação.Abrir

Registro na Índia

Um PAN (Número de Conta Permanente), um GSTIN (Número de Identificação Fiscal de Bens e Serviços) por estado e os locais de origem das mercadorias.

RegistrosEntidade indianaAs obrigações de GST e TDS decorrem do PAN, TAN e faturamento. Um por empresa.Abrir RegistrosRegistros de GSTA empresa possui um GSTIN (Número de Identificação Fiscal de Bens e Serviços) para cada estado de onde fornece produtos. Cada estado preenche suas próprias declarações e mantém seu próprio crédito.Abrir RegistrosLocais de negóciosDepósitos, fábricas e escritórios. O abastecimento é feito a partir do local de saída das mercadorias, não da sede.Abrir VisualizarEstados e Territórios da UniãoOs códigos de dois dígitos com os quais cada GSTIN começa. Um território da união sem legislatura cobra UTGST.Abrir

GST

Códigos fiscais e HSN com suas respectivas alíquotas de data, série de documentos por GSTIN, faturas eletrônicas registradas no IRP e notas fiscais eletrônicas de transporte.

RegistrosCódigos de Imposto GSTA taxa e a linha GSTR-3B e a tabela GSTR-1 que ela alimenta. A divisão em CGST e SGST ou IGST é decidida por documento, a partir do local de fornecimento.Abrir RegistrosCódigos HSN e SACA classificação dos bens e serviços presente em cada linha da fatura, com a respectiva taxa usual.Abrir RegistrosTarifas HSNCada alíquota que um código HSN ou SAC já teve, e a partir de quando. Um documento é tributado pela alíquota vigente na sua data; uma nova alíquota corresponde a uma nova linha, e a anterior termina no dia anterior.Abrir RegistrosSérie de Documentos do GSTUma série por GSTIN para faturas, notas de crédito e notas de débito, reiniciando todo dia 1º de abril: prefixo, ano fiscal e número, com no máximo 16 caracteres. Os números são atribuídos quando um documento é enviado pelo correio.Abrir VisualizarFaturas eletrônicasFaturas de clientes com seu IRN (Número de Referência de Fatura). Geradas a partir de uma fatura de contas a receber e registradas no Portal de Registro de Faturas; canceláveis por 24 horas, após esse período somente por meio de nota de crédito.Abrir VisualizarSubmissões do IRPTodas as solicitações enviadas ao Portal de Registro de Faturas e suas respectivas respostas, simuladas ou não.Abrir RegistrosNotas fiscais eletrônicasMercadorias com valor igual ou superior ao limite (₹50.000, salvo indicação em contrário da entidade indiana) não podem ser transportadas sem um certificado. Válido por um dia a cada 200 km (20 km para cargas com dimensões excedentes), até a meia-noite do último dia; ambas as configurações são definidas pela entidade indiana.Abrir

Declarações de GST

GSTR-1 e GSTR-3B, somados a partir dos documentos do mês; GSTR-1 em formato JSON no portal; GSTR-2B comparado com as faturas de compra.

VisualizarDeclarações de GSTGSTR-3B e GSTR-1 por registro e mês, cada um somado a partir dos documentos e contendo os códigos de origem.Abrir VisualizarDetalhes do GSTR-1Descrição de cada GSTR-1: o nome do documento, a tabela em que foi inserido e o imposto correspondente.Abrir VisualizarConciliação do GSTR-2BO GSTR-2B do mês, obtido no portal, foi comparado com as notas fiscais de compra pelo GSTIN do fornecedor, número da nota fiscal e valor: correspondentes, diferentes, arquivados, mas não contabilizados, e contabilizados, mas não arquivados.Abrir VisualizarLinhas GSTR-2BCada documento de fornecedor no GSTR-2B e cada fatura de compra do mês, com as respectivas correspondências e as razões para as discrepâncias.Abrir

Coleta UPI

Os endereços onde o dinheiro chega, os pedidos enviados para recebê-lo, o que o provedor de serviços de pagamento (PSP) disse e o que o banco liquidou.

RegistrosEndereços UPIO dinheiro do VPA chega ao endereço. O endereço padrão é aquele usado em uma solicitação de pagamento.Abrir RegistrosMotores de pagamentoA infraestrutura UPI, os aplicativos nela presentes (Google Pay, PhonePe, Paytm, BHIM) e os gateways que a encaminham. Um aplicativo é um pacote, não uma integração separada.Abrir VisualizarPagamentos UPICada solicitação de pagamento, o link e o QR Code enviados para ela, e o que aconteceu com ela. Um pagamento confirmado referente a uma fatura é registrado como recibo, uma única vez.Abrir VisualizarRetornos de chamada UPITudo o que os PSPs enviaram foi mantido intacto, com verificação da assinatura. Um retorno de chamada não assinado é gravado e nunca considerado válido.Abrir VisualizarReembolsos UPIDinheiro devolvido após um pagamento. Nunca em valor superior ao recebido.Abrir VisualizarAcordos UPIO arquivo de liquidação do PSP ou o extrato bancário, comparado aos pagamentos por RRN, depois por referência, valor e data.Abrir VisualizarLinhas de assentamentoCada linha de um acordo e o pagamento correspondente — ou o motivo pelo qual não foi correspondido.Abrir

Folha de pagamento obrigatória

EPF, ESI, imposto profissional e fundo de bem-estar trabalhista, remessa mensal, gratificação e o que os funcionários declararam para TDS.

RegistrosTaxas do EPF e ESIAs percentagens, o salário a que se aplicam e os limites máximos, todos com a respetiva data.Abrir RegistrosFaixas de impostos profissionaisAs taxas mensais variam de estado para estado. Em Maharashtra, as taxas são diferentes para homens e mulheres, e vários estados cobram mais em fevereiro.Abrir RegistrosFundo de Bem-Estar TrabalhistaUma quantia fixa paga pelo empregado e pelo empregador, cobrada semestralmente ou anualmente, nos meses especificados pelo estado.Abrir VisualizarCorridas obrigatóriasAs contribuições mensais para o EPF, ESI, imposto profissional, fundo de bem-estar do trabalhador e TDS (Imposto de Renda Retido na Fonte) constam nos contracheques, conforme indicado nos locais onde a folha de pagamento foi processada.Abrir Visualizargorjeta(salário base + adicional de custo de vida) × 15 ÷ 26 por ano de serviço após cinco anos, com um limite máximo de ₹20 lakh.Abrir RegistrosDeclarações de TDSO que cada funcionário declarou durante o ano — 80C, 80D, HRA, juros do financiamento imobiliário. O regime antigo deduzia esses valores; o novo não.Abrir

TDS

Retenção na fonte sobre pagamentos e os relatórios trimestrais 24Q, 26Q e 27Q.

RegistrosSeções TDSA taxa e os limites para cada tipo de pagamento. Sem PAN (Número de Identificação Permanente), no mínimo 20%.Abrir RegistrosDeduções de TDSO que foi retido de cada pagamento, sob qual seção e se o valor foi depositado.Abrir VisualizarDeclarações de TDS24Q (salário, conforme os recibos de pagamento), 26Q (residentes) e 27Q (não residentes), por trimestre.Abrir

Relatórios regulatórios

As demonstrações financeiras estão etiquetadas como XBRL e Inline XBRL para um órgão regulador.

RegistrosArquivos XBRLO balanço patrimonial, a demonstração de resultados e o fluxo de caixa de um período, etiquetados para um regulador como uma instância XBRL e um documento Inline XBRL, e verificados quanto a: contextos, unidades, decimais, duplicatas e totais. O pacote de relatórios ESEF e a validação em relação às taxonomias publicadas (Arelle) são feitos externamente.Abrir RegistrosMapeamentos XBRLPara onde vão os números desta empresa quando a opção padrão não for adequada: uma linha de extrato, uma conta contábil ou um intervalo de contas em um conceito de sua escolha. Uma conta mapeada aqui mantém sua linha padrão.Abrir VisualizarConceitos XBRLOs conceitos de declaração primária que cada taxonomia identifica são: nome, tipo de período, saldo e a linha de declaração que utiliza por padrão.Abrir VisualizarTaxonomias XBRLOs pontos de entrada da taxonomia para demonstrações financeiras podem ser classificados de acordo com: IFRS, ESEF, US GAAP e FRS 102 do FRC do Reino Unido.Abrir

Planejamento e Controle

Onde o custo se acumula, o que pode ser gasto e em quê.

Controlando

Onde o custo é incorrido e onde o resultado é medido.

RegistrosCentros de CustoOnde os custos são incorridos. Cada um deles se transforma em um centro de lucro.Abrir Espaço de trabalhoHierarquia de Centros de CustoConstrua e reorganize a estrutura de centros de custo graficamente.Abrir RegistrosCentros de LucroOnde o resultado é medido. Receita menos despesa, por centro.Abrir RelatórioRelatório do Centro de CustosDespesas e receitas reais por centro de custo e conta, diretamente dos lançamentos contábeis.Abrir RelatórioRelatório de Centros de LucroReceita menos despesas por centro de lucro.Abrir

Orçamento

O que pode ser gasto, de onde veio o dinheiro e o que já está comprometido.

RegistrosFontes de financiamentoO dinheiro extra provém de bolsas, prêmios externos, alocações internas e saldos de anos anteriores.Abrir RegistrosOrçamentosO plano. Abra uma para manter suas linhas e veja o que está comprometido contra cada uma.Abrir VisualizarLinhas orçamentáriasCada item de cada orçamento, com o que foi comprometido, gasto e ainda disponível. Os itens são alterados em seus respectivos orçamentos.Abrir RelatórioOrçamento versus CompromissoPlanejado, comprometido e executado para cada rubrica orçamentária, com o que resta disponível.Abrir RelatórioRedução do financiamentoQual a parcela de cada subvenção, prêmio ou verba que foi comprometida e gasta.Abrir RelatórioLivro de CompromissosCada compromisso, liberação e efetivação, e o documento que o originou.Abrir

Liquidação e Alocação

Os custos coletados em um centro de custo precisam atingir o valor devido antes do fechamento do período, e os custos de um centro de custo indireto precisam atingir o valor produtivo.

RegistrosRegras de AcordoPara onde vai o custo de um coletor e em que proporção? Um período encerrado devido a pedidos pendentes deixa o custo irrecuperável.Abrir VisualizarCorridas de assentamentoOs custos foram transferidos dos cobradores para onde deveriam estar. Qualquer valor que as regras não distribuam é relatado, em vez de ficar sem cobertura.Abrir RegistrosCiclos de alocaçãoA distribuição mantém o elemento de custo original; a avaliação o incorpora em um elemento secundário. A primeira é honesta, a segunda é legível, e cada departamento de controle discute qual delas.Abrir RegistrosSegmentos de AlocaçãoQuem envia, quem recebe e o que é dividido entre eles. Qualquer valor inferior a 100% do remetente deixa um resíduo para ele, o que às vezes é correto, mas geralmente é um erro.Abrir RegistrosDivisão de Alocação FixaNos casos em que um fator determinante não seja apropriado: 40% para produção, 35% para vendas, 25% para administração, pois foi isso que o conselho concordou.Abrir VisualizarExecuções de alocaçãoUm resíduo acima do limite significa que a iteração desistiu antes de convergir, e o custo restante fica retido no remetente — portanto, a execução indica isso em vez de deixá-lo desaparecer.Abrir RegistrosFatores de custoO que causa o custo? O número de funcionários e a área útil são indicadores estatísticos importantes; os pedidos de compra emitidos, as configurações realizadas e as inspeções efetuadas são fatores que influenciam o custo com base na atividade.Abrir RegistrosValores do motoristaO valor do jogador por recebedor por período — uma chave estatística, seja qual for o nome que se dê a ela.Abrir

Contabilidade de Fundos

Fundos, subsídios, programas e funções em cada linha, e as regras que os definem — assim, um funcionário digita o centro de custos e o livro-razão sabe qual fundo pagou e a qual prêmio o pagamento foi debitado.

Espaço de trabalhoEstúdio de DerivaçãoEscreva as regras que derivam fundo, subsídio, programa e função — condições em grupos AND/OR ou uma expressão, ações que definem um valor, copiam um campo, pesquisam um ou o calculam — e teste-as em relação a uma linha antes que elas afetem um lançamento.Abrir RegistrosFundosCada fundo é um conjunto de contas com equilíbrio automático e restrições próprias. O tipo define a categoria: governamental, empresarial ou fiduciária.Abrir RegistrosSubvençõesCada prêmio: quem o concedeu, seu número de registro na lista de auxílios, seu período de vigência e o fundo ao qual pertence. Um custo fora do período, ou em outro fundo, será recusado no momento da contabilização.Abrir RegistrosProgramas e funçõesPara que serviu o dinheiro (um programa) e a coluna de demonstração de atividades em que ele é apresentado (uma função).Abrir RegistrosConjuntos de regras de derivaçãoUm conjunto por elemento derivado, executado em sequência para que um conjunto posterior possa ler o que um conjunto anterior decidiu. A primeira correspondência para na primeira regra que é acionada; todas as regras aplicáveis permitem que cada uma refine a anterior.Abrir RegistrosRegras de DerivaçãoCada regra como um registro. O Derivation Studio desenha a condição como um construtor; aqui está o JSON no qual ela é salva.Abrir RegistrosTabelas de consulta de derivaçãoUm, dois ou três campos-chave para um valor: cem centros de custo associados aos seus respectivos fundos constituem uma tabela, não cem regras.Abrir RegistrosLinhas de pesquisa de derivaçãoUma chave, ou duas ou três, e o valor que ela retorna. * corresponde a qualquer coisa; a linha mais específica é a que prevalece.Abrir RegistrosConfigurações de Contabilidade de FundosSe cada linha de crédito publicada por esta empresa deve conter um fundo, e se as regras de derivação são aplicadas.Abrir VisualizarPostagens DerivadasCada item listado, com seu respectivo fundo, subsídio, programa e função, e qual regra o determinou sua inclusão.Abrir RegistrosBudget TransfersMoney moved between budget lines or funds during the year, or the adopted amount amended — each one numbered, approved by a second person, and audited. On approval the lines’ planned and available amounts change.Abrir RegistrosGrant ClaimsA reimbursement claim to the grantor for what the grant has spent to the end of the period, less what was claimed before. Approved by a second person, it raises the grantor’s invoice in the grant’s fund, ready to post.Abrir

Custo do produto

O preço que um produto deveria ter, o preço que ele realmente custou e por que esses dois valores são diferentes — dividido em seis partes, pois cada uma se refere a um departamento diferente.

VisualizarEstimativas de custosDetalha a lista de materiais, precifique-a, percorra o roteiro e aplique os custos indiretos. Uma vez liberado, o orçamento se torna o padrão — e um padrão que pode ser editado transforma qualquer variação desde janeiro em ficção.Abrir VisualizarDetalhamento de custosUma linha por entrada, em qualquer nível da lista de materiais de onde ela veio — é isso que torna a pergunta "por que isso custa 42,60" respondível em vez de meramente afirmável.Abrir RegistrosCálculo de custosSelecionar, calcular o custo, marcar e liberar. A marcação e a liberação são processos separados propositalmente: uma empresa marca em dezembro e libera em 1º de janeiro.Abrir VisualizarAnálise de VariânciaSeis categorias, porque cada uma representa um departamento diferente: preço é para compras, quantidade é para produção, taxa é para o centro de custos e eficiência é para o roteamento. Uma única "variação de fabricação" não indica a ninguém o que fazer.Abrir VisualizarLivro Razão de MateriaisO custo REAL de um item em um determinado período, após a contabilização de todas as diferenças de preço de compra e variações de produção. A única resposta honesta para a pergunta "quanto nos custaram as mercadorias que vendemos em março".Abrir RegistrosVariantes de custoDe onde vem o preço do material? A mesma lista de materiais, calculada pelo preço padrão, pela média móvel e pelo último preço de compra, resulta em três valores diferentes, e todos são justificáveis.Abrir RegistrosRegras de sobreposiçãoComo os custos indiretos são adicionados. Uma abordagem simples, universal e exatamente o que o custeio baseado em atividades (ABC) foi criado para substituir — e é por isso que ambos são recomendados.Abrir RegistrosElementos de custoUma conta contábil vista pela perspectiva do módulo de controle. Um elemento SECUNDÁRIO existe apenas dentro do módulo de controle — lançá-lo em uma conta de despesa real dobraria os custos da empresa, portanto o banco de dados o rejeita.Abrir RegistrosComponentes de custoUm custo de 42,60 não é analisável. Ao ser dividido em material, mão de obra, máquina, preparação e custos indiretos, ele indica ao gerente da fábrica qual dos cinco itens deve ser priorizado.Abrir RegistrosTipos de atividadesO que um centro de custos fornece: horas-máquina, horas de mão-de-obra, preparação e inspeção. Como o custo de um centro de custos chega a um produto e quais as mesmas máquinas utilizadas no custeio baseado em atividades.Abrir RegistrosTaxas de atividadeQual o custo de uma hora dessa atividade, nesse centro de custos? A taxa PLANEJADA é aplicada aos pedidos durante todo o ano; a taxa REAL só é conhecida posteriormente, e a diferença é o valor que o custo real apura.Abrir RegistrosPublicações de atividadesUm consumo: este pedido utilizou 4,2 horas-máquina desse centro de custos nesse dia. A linha que transfere o custo de um centro de custos para um produto.Abrir VisualizarAbsorção do centro de custosO custo de um centro de custos inclui o que foi cobrado dele e o que ele deixou de absorver. A subabsorção representa a capacidade ociosa, e é esse o número que um gerente de fábrica precisa acompanhar.Abrir

Custo de desembarque

Frete, taxas alfandegárias e outros custos de importação de mercadorias são repassados ao estoque ao qual pertencem.

RegistrosComprovantes de Custo de AterrissagemFrete, taxas alfandegárias, seguros e outros encargos são distribuídos entre os comprovantes de recebimento de mercadorias correspondentes. Adicione os comprovantes, insira os encargos, visualize a distribuição e, em seguida, contabilize: a parcela referente ao estoque ainda disponível aumenta seu custo, enquanto a parcela referente ao estoque já emitido é contabilizada como custo das mercadorias vendidas.Abrir RegistrosModelos de Custo de AquisiçãoO valor que normalmente se cobra de um fornecedor, de um item ou de tudo junto — portanto, um recibo pode ser avaliado pelo seu custo de aquisição no dia da chegada, antes da fatura da transportadora. O modelo mais específico vence.Abrir RegistrosTipos de cobrança de custo de desembarqueOs tipos de encargos que compõem o custo do estoque incluem: frete, impostos, seguro, manuseio e corretagem. Cada um deles especifica como é geralmente distribuído e em quais contas é contabilizado e creditado.Abrir

Planejamento da Força de Trabalho

A maior parte dos custos envolve pessoal, portanto o orçamento é basicamente um plano de força de trabalho — baseado em vagas em vez de nomes, porque um plano baseado em nomes não pode suprir uma vaga.

RegistrosPlanos de Custo da Força de TrabalhoOs custos com pessoal variam entre quarenta e setenta por cento, portanto o orçamento é, em grande parte, um plano para a força de trabalho, quer se o chame assim ou não.Abrir RegistrosPosições planejadasUma linha representa uma POSIÇÃO, e não uma pessoa, porque um plano baseado em pessoas nomeadas não pode representar uma vaga — e uma vaga é a maior fonte individual de variação em um orçamento de pessoal.Abrir VisualizarForça de trabalho por períodoO plano foi dividido em fases mensais, que é o que um orçamento realmente precisa — o valor anual é a soma e o perfil mensal é o que é comparado com a folha de pagamento.Abrir

Relatórios

Perfuração e o catálogo correspondente.

Relatórios

Relatórios executivos, de gestão, operacionais e de auditoria sobre os registros deste módulo.

RelatórioRelatórios e análisesO catálogo de relatórios deste módulo e os modelos subjacentes — dimensões e indicadores-chave que você pode reorganizar, filtrar, totalizar e exportar.Abrir RelatórioPreditivo e PrescritivoPara onde se encaminham as medidas deste módulo, qual o valor dessa projeção e o que fazer a respeito enquanto ainda há tempo.Abrir

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Essas telas não possuem nenhum bloco na página do módulo. Elas são acessadas a partir do registro ao qual pertencem, de uma visualização salva ou por seu endereço — e se comportam como qualquer outra lista depois de abertas.

Espaço de trabalhoConfigurar uma conexão manualmentePara uma troca de arquivos corporativa, onde não há login e o endpoint, os diretórios e as credenciais são digitados manualmente, são sete etapas, cada uma mais refinada que a anterior, que perguntam apenas o que este banco e este canal precisam.Abrir RegistrosZonas de JurisdiçãoOnde uma jurisdição se aplica, por endereço. O problema dos Estados Unidos em uma tabela: distritos especiais não seguem as fronteiras postais, então um código postal é uma dica e não uma resposta — o mesmo código postal pode ter duas taxas distritais em lados opostos de uma rua.Abrir VisualizarEtapas da Declaração de Imposto de RendaCada etapa de cada execução, incluindo quem a executou, o que foi encontrado e quem a aprovou. O assistente é a maneira de trabalhar com isso; ele serve para pesquisar em diferentes períodos.Abrir