ZATCA: Nummern, Formulare, Gutschriften und die elektronische Rechnung

Gemäß ZATCA enthält ein Entwurf niemals eine Nummer aus der ausgestellten Serie, ein saudisches Steuerdokument wird nur auf einem ZATCA-Formular gedruckt, eine Gutschrift, die einer anderen ähnelt, wird hinterfragt, und die E-Rechnungs-Aktion schreibt ZATCAs UBL 2.1 XML (nicht gestempelt, nicht verrechnet).

Solange ZATCA für Ihr Unternehmen aktiviert ist, erhält jede Entwurfsrechnung, Gutschrift und Lastschrift eine vorläufige Entwurfsnummer. Die endgültige Nummer aus der fortlaufenden Nummerierung erhält sie erst bei der Buchung (Ausstellung), sodass die ausgestellten Rechnungen lückenlos fortlaufend sind.

• Für vor Inkrafttreten des ZATCA-Systems erstellte Schecks wird bei dessen Einführung eine Schecknummer vergeben. Die jeweils zurückgegebene Nummer wird als zurückgezogen und nicht ausgestellt (mit Angabe des Grundes) erfasst und in der Scheckhistorie vermerkt, sodass ein Prüfer nachvollziehen kann, warum diese Nummer nie ausgestellt wurde. Der Zähler wird nicht zurückgesetzt.
• Ein Entwurf, der auf einem anderen Weg (z. B. durch einen Import, ein Skript oder eine Integration) erstellt wurde und eine Seriennummer besitzt, erhält ebenfalls eine ENTWURFS-Nummer.
• AR-Rechnungen und -Vermerke werden ausschließlich auf ZATCA-Formularen gedruckt (Steuerrechnung (ZATCA, zweisprachig) und Gutschrift/Lastschrift (ZATCA, zweisprachig)). Standard-Steuerrechnungsvorlagen werden nicht angeboten, und Anfragen nach bestimmten Vorlagen werden abgelehnt.
• Die Spaltenüberschriften des ZATCA-Formulars sind zweisprachig und werden umgebrochen oder verkleinert, um in die jeweilige Spalte zu passen, sodass sie sich nie überlappen.

1. Erstellen Sie eine Gutschrift für die korrigierte Rechnung.
2. Wenn in den letzten sieben Tagen eine weitere aktive Gutschrift für denselben Kunden, dieselbe Rechnung (oder keine) und denselben Betrag erstellt wurde, wird die Gutschrift zurückgehalten und die andere Gutschrift benannt.
3. Öffnen Sie die andere Notiz, falls es sich um dieselbe Gutschrift handelt. Falls es sich tatsächlich um eine separate Gutschrift handelt, wählen Sie „Trotzdem erstellen“ und geben Sie den Grund an. Der Grund wird in der Notiz und in deren Verlauf gespeichert.
4. Wenn die Gutschrift verbucht ist, dürfen alle Gutschriften zu dieser Rechnung, einschließlich Wechsel, zusammen den Rechnungsbetrag zuzüglich der verbuchten Lastschriften nicht übersteigen.