Archivi XBRL e Inline XBRL

Etichetta lo stato patrimoniale, il conto economico e il rendiconto finanziario di un periodo con i concetti IFRS, ESEF, US GAAP o UK FRC e genera l'istanza XBRL e il documento Inline XBRL richiesti dall'autorità di regolamentazione.

Una società quotata o regolamentata deposita i propri bilanci con ogni cifra etichettata: di cosa si tratta (un concetto in una tassonomia pubblicata), per chi e quando (un contesto: l'identificativo dell'entità e il periodo) e in cosa (un'unità: una valuta, azioni o un semplice numero). Un'istanza XBRL contiene le informazioni etichettate. Un documento Inline XBRL è una pagina web leggibile con le etichette al suo interno, come richiesto da ESEF e SEC.

1. Apri Contabilità > Report normativi > Archivi XBRL e fai clic su Nuovo.
2. Selezionare la tassonomia (IFRS, ESEF, US GAAP o UK FRC), il periodo e l'identificativo dell'entità: il LEI per ESEF e la maggior parte dei documenti europei, il CIK per la SEC, il numero di registrazione della società per Companies House.
3. Imposta i decimali (0 per l'unità, -3 per le migliaia) e, se intendi indicare gli utili per azione, il numero di azioni in circolazione.
4. Premere Genera. Le cifre vengono lette dal libro mastro registrato, etichettate e verificate.
5. Utilizza la sezione Fatti per visualizzare ogni cifra contrassegnata e gli account da cui proviene, e la sezione Validazione per vedere cosa è stato verificato.
6. Scarica l'istanza e il documento XBRL inline. Una volta che la pratica è stata inviata all'ente regolatore, premi "Segna come depositato".

Ogni conto viene inserito in una riga del bilancio (cassa, crediti, scorte, debiti, ricavi, costo del venduto e così via) nello stesso modo in cui viene inserito nei report di stato patrimoniale e conto economico, e ogni riga corrisponde a un concetto. Se questa non è la soluzione desiderata, è possibile aggiungere una mappatura XBRL: una riga del bilancio, un singolo conto di contabilità generale o un intervallo di conti su un concetto a scelta.

• Ogni dato ha un contesto definito dal documento e ogni cifra ha un'unità di misura e dei decimali.
• I concetti istantanei (saldi) si trovano in contesti istantanei; i concetti di durata (risultati per un periodo) si trovano in contesti di durata.
• Nessun concetto viene riportato due volte nello stesso contesto con valori diversi.
• Ogni totale è uguale alla somma delle sue parti. Attività totali, passività, patrimonio netto, utile e variazione di cassa vengono calcolati separatamente dal libro mastro, quindi un conto omesso o inserito nel rendiconto errato risulta evidente in questo punto.
• Il bilancio è in pareggio e il codice LEI ha cifre di controllo valide.
• L'istanza e il documento XBRL inline contengono le stesse informazioni.