GSTR-1 per il portale e riconciliazione GSTR-2B

Il modulo GSTR-1 ora include il riepilogo HSN e i documenti emessi per serie, e viene scaricato in formato JSON, compatibile con lo strumento offline del portale GST. La riconciliazione GSTR-2B importa il modulo GSTR-2B dal portale e lo confronta con le fatture di acquisto.

GSTR-1

• Contabilità → Chiusura e conformità → Dichiarazioni GST → Dichiarazioni GST → Calcola GSTR-1, per un GSTIN e un mese.
• Il riepilogo HSN è composto dal codice HSN di ogni riga, o del relativo articolo, con la descrizione e l'UQC, suddivisi nelle rispettive parti B2B e B2C. Il dettaglio del modulo GSTR-1 mostra il codice HSN, la descrizione HSN e l'UQC per ogni riga.
• I documenti emessi vengono segnalati per serie: la serie di documenti GST di ciascun GSTIN.
• Il file JSON GSTR-1 scarica la dichiarazione nel formato dello strumento offline (b2b, b2cl, b2cs, cdnr, cdnur, exp, hsn, doc_issue), pronta per essere caricata sul portale.

GSTR-2B

1. Sul portale GST: Dichiarazioni → GSTR-2B → Scarica il file JSON per il mese.
2. Contabilità → Chiusura e conformità → Dichiarazioni GST → Riconciliazione GSTR-2B → Importa GSTR-2B: scegli il GSTIN, il file JSON e una tolleranza in rupie (₹1 se lasciato vuoto; una differenza fino a tale valore viene comunque considerata una corrispondenza).
3. Ogni documento del fornitore viene abbinato alle fatture fornitori tramite il codice GSTIN del fornitore, il numero di fattura e l'importo. L'importazione conteggia le righe corrispondenti, diverse, presentate ma non registrate e registrate ma non presentate, con l'IGST, la CGST e la SGST.
4. La sezione "Righe" (o "Righe GSTR-2B") mostra ogni documento e ogni fattura di acquisto del mese, le relative corrispondenze, la differenza, il credito d'imposta e i motivi della mancata corrispondenza.