المحاسبة › الإغلاق والامتثال
الإغلاق المالي
ليس زرًا: من أربعين إلى ثلاثمائة مهمة بترتيب لا يمكن أن يبدأ نصفها حتى ينتهي النصف الآخر، وذلك مقابل تاريخ وعد به أحدهم بلوحة.
في المحاسبة → الإغلاق والامتثال · 8 الشاشات
| شاشة | النوع | ما هو | الأعمدة | الحقول | الإجراءات |
|---|---|---|---|---|---|
| قمرة قيادة مغلقة | مساحة العمل | المعالج: دفاتر الأستاذ الفرعية، والتخصيصات، والتسويات، والاستحقاقات، والتقييم، ودفتر الأستاذ العام، ثم الموافقة النهائية - مع عمليات التشغيل التي يمكنه تنفيذها بالفعل، ومرحلة ترفض التقدم أثناء وجود مهمة معيقة معلقة. | 0 | 0 | 0 |
| الإغلاق المالي | قائمة للقراءة فقط | نسخة من قائمة التحقق لشهر واحد، مع تواريخ حقيقية وأشخاص حقيقيين. | 12 | 0 | 5 |
| إغلاق المهام | قائمة | ما الذي يجب أن يحدث، وبأي ترتيب، ومن سيقوم به؟ المهمة غير المكتملة ترفض البدء بأسماء ما تنتظره. | 12 | 4 | 3 |
| عمليات تدقيق دقيقة | قائمة | الدليل. إن مهمة المطابقة التي تقول "تم" ولا شيء آخر هي السبب في إعادة تنفيذ عمليات الإغلاق في التدقيق. | 10 | 11 | 0 |
| إغلاق القوالب | قائمة | ما نقوم به كل شهر، وبأي ترتيب، ومن المسؤول عن كل خطوة. | 8 | 7 | 0 |
| قائمة التحقق من الإغلاق | قائمة | مهمة واحدة في القالب. المرحلة هي ما يحوله المعالج إلى خطوة، وتسمي المهمة الآلية التشغيل الذي تقوم به. | 10 | 19 | 0 |
| القيود المتكررة والاستحقاقات | قائمة | ينعكس الاستحقاق في اليوم الأول من الفترة التالية، بينما لا ينعكس القيد المتكرر. إن عكس ذلك يُضاعف التكلفة شهريًا، ولهذا السبب يُعتبر مجالًا متخصصًا وليس مجرد عادة. | 11 | 17 | 1 |
| إعادة تقييم العملة | قائمة للقراءة فقط | يُعاد تقييم الأرصدة النقدية وفقًا لسعر الإغلاق. يُجرى هذا التقييم بعد إغلاق السجلات الفرعية، إذ أن إعادة تقييم الأرصدة التي على وشك التغيير يُعدّ حلاً غير فعال. | 11 | 0 | 1 |