GSTR-1 für das Portal und Abgleich von GSTR-2B

GSTR-1 enthält nun die HSN-Zusammenfassung und die pro Serie ausgestellten Dokumente und wird als JSON-Datei heruntergeladen, die das Offline-Tool des GST-Portals benötigt. Die GSTR-2B-Abstimmung importiert die GSTR-2B-Daten des Portals und gleicht sie mit Ihren Eingangsrechnungen ab.

GSTR-1

• Buchhaltung → Abschluss & Compliance → Umsatzsteuererklärungen → Umsatzsteuererklärungen → Berechnung der GSTR-1 für eine GSTIN und einen Monat.
• Die HSN-Zusammenfassung wird aus der HSN-Nummer jeder Position bzw. jedes Artikels, der Beschreibung und der UQC erstellt und in B2B- und B2C-Anteile aufgeteilt. GSTR-1 Detail zeigt HSN-Nummer, HSN-Beschreibung und UQC für jede Position an.
• Die ausgestellten Dokumente werden nach Serien aufgeschlüsselt: die GST-Dokumentenserie jeder GSTIN.
• GSTR-1 JSON lädt die Steuererklärung im Format des Offline-Tools herunter (b2b, b2cl, b2cs, cdnr, cdnur, exp, hsn, doc_issue), bereit zum Hochladen in das Portal.

GSTR-2B

1. Im GST-Portal: Steuererklärungen → GSTR-2B → JSON für den Monat herunterladen.
2. Buchhaltung → Abschluss & Compliance → GST-Erklärungen → GSTR-2B-Abstimmung → GSTR-2B importieren: GSTIN, JSON-Datei und Toleranz in Rupien auswählen (1 ₹, wenn leer gelassen; eine Differenz bis zu diesem Wert zählt dennoch als Übereinstimmung).
3. Jedes Lieferantendokument wird anhand der GSTIN des Lieferanten, der Rechnungsnummer und des Betrags mit den Kreditorenrechnungen abgeglichen. Beim Import werden die Positionen „Abgestimmt“, „Abweichend“, „Abgemeldet, aber nicht verbucht“ und „Verbucht, aber nicht abgemeldet“ unter Berücksichtigung der IGST, CGST und SGST gezählt.
4. Die Zeilen (oder GSTR-2B Zeilen) zeigen jedes Dokument und jede Einkaufsrechnung des Monats, was übereinstimmte, die Differenz, die Vorsteuergutschrift und warum es nicht übereinstimmte.