会計 › 財務管理
欠点
これら3つのレベルは同義語ではありません。重大な欠陥は開示されなければなりません。所有者も日付も記載されていない発見事項は、翌年に再び現れる発見事項です。
どこで見つけられるか
コンソールのアドレス: /accounting/control-deficiencies
リスト · 13 列 · 15 そのフォーム上のフィールド · 2 それらのうち必要なのは
リストの内容
これらはリストの列であり、描画された順序で並んでいます。これらの列はいずれも、並べ替え、フィルタリング、非表示、またはエクスポートが可能です。
| カラム | 親切 | フィールド名 |
|---|---|---|
| いいえ | コード | deficiency_no |
| タイトル | 文章 | title |
| 重大度 | 状態 | severity |
| ソース | 状態 | source |
| コントロール | コード | control_no |
| プロセス | 状態 | process |
| 所有者 | 文章 | owner_name |
| 特定された | 日付 | identified_at |
| 年 | 番号 | age_days |
| ターゲット | 日付 | target_date |
| 期限切れ | はい、もしくは、いいえ | is_overdue |
| 補償する | コード | compensating_control_no |
| 状態 | 状態 | status |
フォーム
レコード作成時にここで求められる項目について説明します。必須項目にはマークが付いています。構成リストから選択した項目は、管理者がリリースなしで拡張できるものです。
| 分野 | タイプ | 選択肢 | 注記 |
|---|---|---|---|
| コントロール | 選択 | 既存の記録から調べた | |
| タイトル 必須 | 文章 | ||
| 重大度 必須 | 選択 | 構成リスト | |
| ソース | 選択 | 内部テスト, 内部監査, 外部監査, 自己申告, 事件, 規制当局, 継続的モニタリング | |
| 特定された | 日付 | ||
| 説明 | 長文 | ||
| 根本的な原因 | 長文 | ||
| 潜在的な影響 | 長文 | ||
| 影響額 | 番号 | ||
| 改善計画 | 長文 | ||
| 所有者 | 選択 | 既存の記録から調べた | |
| 目標日 | 日付 | ||
| 補償制御 | 選択 | 既存の記録から調べた | 欠陥が修正されるまで存続できる要因は何か、そしてその欠陥を明確に特定することは、評価の一部である。 |
| 修正済み | 日付 | ||
| 注記 | 長文 |
ここに適用されるルール
この画面上のすべての要素は、独自のルールではなくプラットフォームのルールに従います。使用前に知っておくべきルールは以下のとおりです。
- リストを絞り込む — 検索、条件、並べ替え、合計、エクスポート、保存済みビュー。
- 変更される可能性のあるもの — 記録の編集が認められない5つの根拠。
- 企業および事業部門 — このリストの上にあるスイッチャーがそれに対して何をしているのか。
- 記録を作成する — 必須項目、選択肢の出典、および数値の割り当て方法。
- スプレッドシートのインポート — この画面は1つの入力を受け付け、入力時と同じルールに従って処理されます。