会计 › 税
递延所得税项目
会计基础和税基之间的暂时性差异。几乎所有情况下都用电子表格记录这些差异，这也是为什么税务附注总是每年年底最后完成的原因。
在哪里可以找到它
控制台中的地址: /accounting/deferred-tax-items
列表 · 9 列 · 17 表单上的字段 · 2 其中需要 · 1 行动
列表显示的内容
这些是列表的列，按绘制顺序排列。可以对任何列进行排序、筛选、隐藏或导出。
| 柱子 | 种类 | 字段名称 |
|---|---|---|
| 代码 | 代码 | code |
| 姓名 | 文本 | name |
| 类别 | 地位 | category |
| 不同之处 | 地位 | difference_type |
| 图书区 | 代码 | book_area_code |
| 税务区域 | 代码 | tax_area_code |
| 速度 ％ | 数字 | tax_rate_pct |
| 认出 | 地位 | recognition_basis |
| 时期 | 数字 | balance_count |
表格
此处会显示创建记录时需要填写的信息。必填字段已标记；管理员可以从配置列表中选择所需选项，而无需发布新版本。
| 场地 | 类型 | 选择 | 笔记 |
|---|---|---|---|
| 代码 必需的 | 文本 | ||
| 姓名 必需的 | 文本 | ||
| 类别 | 选择 | 固定资产, 条款, 租赁, 收入, 存货, 损失, 养老金, 无形资产, 公允价值, 其他 | |
| 管辖权 | 选择 | 从现有记录中查找 | |
| 来源 | 选择 | 资产区域, 租, 条款, 手动的, 损失结转 | 资产区域来源直接从登记册中读取两个基础，而不是请求它们。 |
| 图书区 | 选择 | 从现有记录中查找 | |
| 税务区域 | 选择 | 从现有记录中查找 | |
| 帐户 | 选择 | 从现有记录中查找 | |
| 差异类型 | 选择 | 应税, 自付额 | 可抵扣的差额构成资产；应税差额构成负债。符号代表全部差额。 |
| 税率% | 数字 | ||
| 认出 | 选择 | 满的, 部分的, 未识别 | 递延所得税资产只有在未来利润能够抵消该资产的情况下才能确认。 |
| 已认可百分比 | 数字 | ||
| 预期逆转时间（年） | 数字 | ||
| 递延所得税资产账户 | 选择 | 从现有记录中查找 | |
| 递延所得税负债账户 | 选择 | 从现有记录中查找 | |
| 积极的 | 是还是不是 | ||
| 笔记 | 长文本 |
你可以在这里做什么
计算 基本的
请求： 周期（YYYY-MM）*
* 必需的
这里适用的规则
此屏幕上的所有内容均遵循平台规则，而非其自身规则。使用前，您需要了解以下规则：
- 缩小列表范围 — 搜索、条件、排序、总计、导出和已保存的视图。
- 可能的变化 — 记录不得修改的五种情况。
- 公司和业务部门 — 列表上方的切换器对它做了什么。
- 创建记录 — 必填字段、选项来源以及数量分配方式。
- 导入电子表格 — 此屏幕接受一个输入，并遵循与打字相同的规则。