GSTR-1 pour le portail et rapprochement GSTR-2B

La déclaration GSTR-1 contient désormais le récapitulatif HSN et les documents émis par série, et se télécharge au format JSON, compatible avec l'outil hors ligne du portail GST. Le rapprochement GSTR-2B importe la déclaration GSTR-2B du portail et la compare à vos factures d'achat.

GSTR-1

• Comptabilité → Clôture et conformité → Déclarations de TPS → Déclarations de TPS → Calculer la GSTR-1, pour un GSTIN et un mois.
• Le récapitulatif SH est établi à partir du code SH de chaque ligne, ou de celui de son article, avec sa description et son code UQC, et divisé en deux parties : B2B et B2C. Le détail de la déclaration GSTR-1 affiche le code SH, sa description et le code UQC de chaque ligne.
• Les documents émis sont déclarés par série : la série de documents GST de chaque GSTIN.
• GSTR-1 JSON télécharge la déclaration au format de l'outil hors ligne (b2b, b2cl, b2cs, cdnr, cdnur, exp, hsn, doc_issue), prête à être téléchargée sur le portail.

GSTR-2B

1. Sur le portail GST : Déclarations → GSTR-2B → Télécharger le JSON pour le mois.
2. Comptabilité → Clôture et conformité → Déclarations de TPS → Rapprochement GSTR-2B → Importer GSTR-2B : choisissez le GSTIN, le fichier JSON et une tolérance en roupies (1 ₹ si laissé vide ; une différence jusqu’à ce montant compte toujours comme une correspondance).
3. Chaque document fournisseur est rapproché des factures fournisseurs par le numéro GSTIN du fournisseur, le numéro de facture et le montant. L'importation comptabilise les lignes « Rapprochement », « Différences », « Déclarations enregistrées mais non comptabilisées » et « Comptabilisées mais non déclarées », en fonction de la TVA intégrée (IGST), de la TVA centrale (CGST) et de la TVA d'État (SGST).
4. Les lignes (ou lignes GSTR-2B) indiquent chaque document et chaque facture d'achat du mois, ce qui correspond, la différence, le crédit de taxe sur les intrants et pourquoi il n'y a pas correspondance.