ファンド会計およびGL派生ルール

資金、助成金、プログラム、機能など、すべての項目が、文書の保存時と投稿時に会社のルールに基づいて生成され、各項目にどのルールがどの値を設定したかの履歴が記録されます。

政府機関や公共団体は、一般会計、燃料税のための特別歳入基金、債券のための資本事業基金、水道事業のための企業基金など、基金ごとに帳簿を管理しています。それぞれが自己均衡型の会計体系であり、ある基金の資金を別の基金から支出することはできません。補助金にはさらに2つ目の要件が加わります。補助金に計上されるすべての費用は、交付期間内かつ交付金が交付された基金の範囲内でなければなりません。

すべての行に資金を入力する必要はありません。資金は部署から、助成金はプロジェクトから、プログラムはコストセンターから割り当てられます。そして、そのルールはあなた自身が定めたものであり、予算サイクルごとに変更されます。会計 → 資金会計で管理できます。

寸法

資金、補助金、プログラム、および機能は、仕訳明細、買掛金および売掛金請求書明細、発注書明細、経費明細、および給与計算明細に反映されます。仕入先または顧客の請求書明細に資金が含まれている場合、その記帳は資金ごとに分割されます。

資金会計設定

• 掲載されるすべての行には資金が明記されていなければならない。資金が明記されていないジャーナル行は拒否される。
• 導出規則の実行 - オフにすると、規則は保持されますが、適用されません。

ルールセット

派生ルールセット：派生する各項目（資金、助成金、プログラム、機能、GL勘定、コストセンターなど）ごとに1つのセットが順番に実行されるため、後のセットは前のセットが決定した内容を読み取ることができます（助成金セットは、資金セットが選択した資金を読み取ります）。

ルール

ルールセット内の各ルールには、優先度、条件、およびアクションがあります。ルールは、条件が満たされ、アクションによって値が生成されたときに発動します。

• 条件：フィールドと値との照合（「である」、「ではない」、「いずれかである」、「で始まる」、「含む」、「範囲内」、「空である」など）をANDおよびORグループにまとめたもの、またはプラットフォームの式言語による式、あるいはその両方。フィールドには、文書タイプ、ステージ、日付、期間、GL勘定番号とタイプ、コストセンター、ファンド、助成金、サプライヤー、顧客、品目、経費タイプが含まれます。
• アクション：値を設定する（定数）、フィールドをコピーする、値を検索する（ルックアップテーブルで）、または値を計算する（式）。
• モード：デフォルト（ユーザーが上書き可能）— ユーザーが入力した値がそのまま使用されます。ロック（ユーザーの値を置き換える）— 入力された値に関わらずルールの値が使用され、トレースには置き換えられたことが記録されます。

派生ルールでは、すべてのルールがレコードとして一覧表示され、条件は保存されるJSON形式になります。派生ルールはDerivation Studioで作成します。ルールセットを選択し、「ルールを追加」、次に「条件を追加」と「グループを追加」して条件を作成し、アクションとモードを選択して「ルールを保存」します。

ルックアップテーブル

100 個のコスト センターとその資金は 1 つのテーブルであり、100 個のルールではありません。派生ルックアップ テーブルは、テーブルが返す内容と、キーとなる 1 つ、2 つ、または 3 つのキー フィールドを指定します。派生ルックアップ 行は、キーとそれぞれの値、および日付を保持します。キー内の * は任意の値に一致し、最も具体的な行が優先されます。

テスト導出

Derivation Studio のテスト派生では、ドキュメント、ステージ (ドキュメントの転記または保存)、日付、GL 勘定、コスト センター、金額、サイド、説明、ファンド、助成金、プログラム、キーとしての機能、サプライヤー、顧客、品目、およびその他の属性など、到着時と同じ行を受け取り、ルールがそれに対してどのような決定を下すかをルールごとに表示します。ディメンションを空白のままにするとルールが決定します。入力すると、デフォルト値が保持されるか、ロックによって置き換えられるかを確認できます。何も保存されません。

追跡とチェック

• 掲載された各行には、それぞれの値がどのルールによって割り当てられたかが記録されています。派生掲載情報には、各行とその資金、助成金、プログラム、機能、そしてそれらの背後にあるルールが一覧表示されます。これは監査人が最初に尋ねる質問です。
• 補助金は存在し、有効であり、当該ラインの資金に属し、当該ラインの日付をカバーしている必要があります。補助金は存在するが資金がないラインは、補助金の資金を使用します。履行期間外の費用、停止または終了した補助金に対する費用、あるいは他の資金に対する費用は、理由を付記時およびデータベース自体に記録した上で拒否されます。

誰がそれを維持管理するのか

財務担当者、経理担当者、グループ会計担当者、および決算担当者は、資金、補助金、および規則を管理します。内部統制レビュー担当者と公認会計士は、それらを閲覧できます。費用がどの資金に計上されるかを決定する規則の作成と費用の計上は分離されています（職務分掌規則SOD-85）。両者が協力すれば、支出を制限付き資金に移動させ、通常の支出に見せかけることができます。