Отложенные налоговые статьи
Временные расхождения между бухгалтерской и налоговой базой. Практически повсеместно хранятся в электронных таблицах, и именно поэтому налоговая записка составляется последней в конце каждого года.
Где это найти
- Модуль: Бухгалтерский учет
- Группа: Закрытие и соблюдение нормативных требований
- Раздел: Налог
- Экран: Отложенные налоговые статьи
Адрес в консоли: /accounting/deferred-tax-items
Список · 9 столбцы · 17 поля в его форме · 2 из них необходимых · 1 действие
Что показывает этот список
Это столбцы списка в том порядке, в котором они отображаются. По любому из них можно выполнить сортировку, фильтрацию, скрыть или экспортировать.
| Столбец | Добрый | Название поля |
|---|---|---|
| Код | Код | code |
| Имя | Текст | name |
| Категория | Статус | category |
| Разница | Статус | difference_type |
| Книжная зона | Код | book_area_code |
| Налоговая зона | Код | tax_area_code |
| Ставка % | Число | tax_rate_pct |
| Признание | Статус | recognition_basis |
| Периоды | Число | balance_count |
Форма
Что запрашивается при создании записи? Обязательные поля отмечены; выбор из списка конфигураций — это вариант, который администратор может расширить без выпуска.
| Поле | Тип | Выбор | Примечания |
|---|---|---|---|
| Код необходимый | Текст | ||
| Имя необходимый | Текст | ||
| Категория | Выбор | фиксированные_активы, положения, аренда, доход, инвентарь, потери, пенсии, нематериальные активы, справедливая_ценность, другой | |
| Юрисдикция | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Источник | Выбор | asset_area, арендовать, обеспечение, руководство, потеря_перенос | Источник данных по активам считывает обе базы из реестра, а не запрашивает их. |
| Книжная зона | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Налоговая зона | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Счет | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Тип различия | Выбор | облагаемый налогом, франшиза | Вычитаемая разница представляет собой актив; облагаемая налогом — обязательство. Знак отражает всю сумму. |
| Налоговая ставка % | Число | ||
| Признание | Выбор | полный, частичный, не_распознан | Отложенный налоговый актив признается только в той мере, в какой его можно будет покрыть за счет будущей прибыли. |
| Признанный % | Число | ||
| Ожидаемый разворот (лет) | Число | ||
| Счет отложенных налоговых активов | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Счет отложенных налоговых обязательств | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Активный | Да или нет | ||
| Примечания | Длинный текст |
Что вы можете здесь сделать
Рассчитайте начальный
Запрашивается: Период (ГГГГ-ММ)*
* необходимый
Здесь действуют следующие правила
Всё на этом экране подчиняется правилам платформы, а не её собственным правилам. Вот что стоит знать, прежде чем использовать:
- Сужение списка — Поиск, условия, сортировка, итоги, экспорт и сохраненные представления.
- Что может быть изменено — Пять оснований, по которым запись не может быть отредактирована.
- Компании и бизнес-подразделения — что делает с ним переключатель, расположенный выше в этом списке.
- Создание записи — Обязательные поля, откуда берутся варианты выбора и как распределяется число.
- Импорт электронной таблицы — Этот экран принимает один символ, и он обрабатывается по тем же правилам, что и ввод текста.