Модуль

Бухгалтерский учет

Главная бухгалтерская книга, кредиторская и дебиторская задолженность, активы и денежные средства — учетная книга предприятия.

7 группы · 45 разделы · 288 экраны

Бухгалтерская книга

Книга учета, книги, находящиеся рядом с ней, то, что на них написано, и компании группы в сумме дают общую сумму.

Главная книга

Книга записей и календарь, который ею управляет.

ВидЖурналыОткрыть ЗаписиПлан счетовОткрыть ЗаписиФинансовые периодыThe periods each fiscal year is cut into. A period’s code and dates can be corrected until its year has postings; opening and closing it is always possible. Generate them under Fiscal Years.Открыть ЗаписиFiscal Year VariantsHow this company cuts its fiscal years: the calendar year, twelve months from another month, 4-4-5 / 4-5-4 / 5-4-4 weeks or thirteen four-week periods, with optional special (adjustment) periods. A variant is fixed once a year cut with it has postings; add a new one for the years to come.Открыть ВидFiscal YearsEach fiscal year, named by the calendar year it ends in (April 2026 to March 2027 is 2027), and the variant it was cut with. A year is fixed once a journal is dated in it; one with no postings can be removed.Открыть

Бухгалтерские книги и принципы

Одна книга на каждый свод правил, соответствующие им курсы перевода и одинаковый отчет по каждому принципу, представленный параллельно.

ЗаписиБухгалтерские книгиОдна книга на каждый свод правил. Основная книга — это та, в которую вносятся записи в операционном отделе; дельта-книга хранится только там, где другое правило не совпадает — второй полной копии не существует.Открыть ЗаписиПринципы бухгалтерского учетаОсновные своды правил: МСФО, стандарты бухгалтерского учета США, местные законодательные нормы, налоговая база. Именно положения каждого из них, касающиеся аренды, выручки и запасов, определяют необходимость ведения второй бухгалтерской книги.Открыть ЗаписиРаспределение по бухгалтерским книгамКакие компании ведут какие бухгалтерские книги и в какой функциональной валюте.Открыть ЗаписиВалютыЧто такое валюта? Например, число 1234 иены отображается без двух десятичных знаков, а курс нельзя ввести с погрешностью в два порядка.Открыть ЗаписиОбменные курсыСтоимость валюты на определенную дату в зависимости от курса обмена. Балансовый отчет отражает среднюю стоимость на момент закрытия сделки, а отчет о прибылях и убытках — использование одного отчета для обоих показателей является наиболее распространенной ошибкой при консолидации.Открыть ВидСравнение показателей по нескольким стандартам GAAPОдин и тот же отчет, составленный по всем принципам, представлен рядом, а разница сверяется с основной бухгалтерской книгой. Один вопрос, потому что именно такое сопоставление данных двумя способами на двух экранах приводит к появлению двух показателей, соответствующих GAAP.Открыть

Ресурсы

Капитализированные активы, их амортизация и кто ими владеет.

ЗаписиОсновные средстваОткрыть ВидДвойная амортизацияБухгалтерские записи об амортизации, в которых амортизация за месяц была произведена повторно. Отмена одной из таких записей аннулирует запись и снимает с нее начисленную амортизацию с накопленного амортизационного баланса каждого актива.Открыть ВидАктивы для капитализацииПриобретенные в качестве основных средств товары уже поступили и ожидают внесения в реестр. При поступлении товаров в реестре учитывается один актив на единицу товара, если он помечен как «капитализируемый» в его калькуляции себестоимости или если он был заказан по заявке на капитальное оборудование. Капитализация актива означает его списание со склада, отражение на счете основных средств соответствующего класса и начало начисления амортизации.Открыть ВидРеестр активовКаждый капитализированный актив с указанием его наименования, класса, текущей стоимости и владельца. Выдать его физическому или юридическому лицу, забрать обратно или зафиксировать факт нахождения актива в месте, указанном в реестре.Открыть ВидАктивы, находящиеся в собственностиВ данный момент каждый участник находится в списке лиц, не имеющих задолженностей. Участник, который покинул список или собирается покинуть его, помечается, и только это превращает список в действие.Открыть ВидСледы содержания под стражейВсе операции передачи, возврата и проверки должны быть выполнены в правильном порядке для каждого актива. Только добавление: исправление производится путем регистрации следующего перемещения.Открыть

Учет активов

Реестр и четыре книги, которые оценивают его по-разному. Приобретение, передача, переоценка, обесценение, списание и отчуждение — это движения, а не столбцы.

ЗаписиКлассы активовЧто это за штука и куда отправляются её сообщения — чтобы на сотне ноутбуков не хранились данные об учетной записи, набранные от руки.Открыть ЗаписиОбласти амортизацииОценка стоимости актива на основе данных из одной книги. Раздел 01 отражает данные в главной книге, раздел 15 — это налоговая книга, в которой ничего не отражается, раздел 30 — это групповая книга — вот что на самом деле представляет собой параллельная оценка.Открыть ЗаписиКлючи амортизацииАрифметические расчеты: метод, ставка, что происходит в первом периоде и происходит ли переключение. Уменьшающийся остаток, переходящий на линейную ставку, относится к системе MACRS и представляет собой скорее конфигурацию, чем код, поскольку ставки изменяются в соответствии с законодательством.Открыть ЗаписиПараллельная оценкаОдин и тот же ресурс во всех областях: четыре строки, четыре зафиксированных ценности, четыре жизни, четыре метода — и разница, которую каждый из них вносит по сравнению с ведущей книгой.Открыть ВидДвижение активовКаждое движение актива за всю историю. Реестр — это сумма всех этих движений; столбец, который был перезаписан, показывает, каким он стал сейчас, но ничего не говорит о том, как он туда попал.Открыть ВидРасчеты амортизацииКаждая область публикации или только одна. Тестовый запуск ничего не вычисляет и не публикует — именно такой режим фактически использует контроллер.Открыть ЗаписиФизическая проверкаРеестр активов, которого никто не носит с собой, — это список купленных вещей, а не список имеющихся в наличии вещей.Открыть

Планирование капиталовложений

Каким будет размер амортизационных отчислений за пять лет, и каким он станет, если мы сделаем X.

Рабочее пространствоПрогноз амортизацииКак будет выглядеть распределение нагрузки в течение следующих пяти лет и каким оно станет при каждом сценарии. Представлена схема, поскольку таблица из шестидесяти периодов не является ответом.Открыть ЗаписиСценарии капиталовложенийВ каком случае возникнет проблема, если мы сделаем X. Это набор предположений, обозначенных конкретными словами — приобрести это, избавиться от этого на ранней стадии, продлить срок службы — в сравнении с базовым уровнем.Открыть ЗаписиПредположения сценарияОдно предположение. Речь идёт о реальном активе или планируемом приобретении, которого ещё нет, — именно поэтому это капитальный план, а не повторная регистрация активов.Открыть

Межфирменные связи

Две наши компании совершили сделки друг с другом: совместно привлекли средства на обеих позициях, согласовали условия до закрытия сделки и оценили их таким образом, чтобы группа могла их вывести.

ЗаписиМежкорпоративные отношенияКто с кем может торговать, на каких условиях трансфертного ценообразования и через какие счета. Незадекларированная валютная пара — это сделка, на которую никто не давал согласия.Открыть ЗаписиВнутригрупповые операцииОдна строка удерживает обе стороны, потому что две строки — это причина разногласий. Повышение этого показателя отражается на обеих компаниях в рамках одной транзакции.Открыть ЗаписиВнутрифирменная сверкаЧто каждая пара говорит о другой и в чем разница. Выполняйте перед закрытием, а не после: разница, обнаруженная после публикации группы, является переформулировкой.Открыть

Консолидация

Суммирование компаний — это не SUM(): нужно перевести, исключить, взять долю миноритарного акционера и продолжить арифметические вычисления.

ЗаписиГруппы консолидацииОтчитывающаяся организация, не осуществляющая торги на бирже: валюта, график, календарь и набор компаний-членов.Открыть ЗаписиЧлены группыКакова доля каждого участника в капитале группы и каким методом. При доле свыше 50% консолидация производится построчно; при доле от 20 до 50% вы получаете свою долю результата и ничего больше.Открыть ЗаписиГрупповой план счетовДиаграмма, на которую ссылается группа. То, что две компании называют одно и то же числом 6100 и 610000, — это нормальное явление, а не исключение.Открыть ЗаписиСопоставление учетных записейКак счета каждой организации отображаются на групповой диаграмме. Диапазон отображается как блок, чтобы новый счет не был незаметно добавлен.Открыть ЗаписиПравила отбораИ вот что снова всплывает. Скорее, закономерность, чем сообщение, потому что правило, которое приходится переписывать при добавлении компанией учетной записи, незаметно устаревает.Открыть ВидКонсолидационные рейсыАрифметические вычисления сохранены. Общая сумма, разница в переводе, исключения, доля меньшинства и групповая цифра — так что мост читается в одну строку.Открыть ЗаписиКорректировки консолидацииКорректировка, произведенная на уровне группы и нигде больше. Корректировка на уровне руководства — это классический вектор мошенничества, поэтому она имеет причину, утверждающего, но не являющегося автором, и влечет за собой человеческие жертвы.Открыть

Оборотный капитал

Сумма задолженности в любом случае, расходы от имени компании и денежные средства, используемые для ее погашения.

Кредиторская и дебиторская задолженность

Входящие счета поставщиков, исходящие счета клиентов и денежные средства, используемые для их оплаты.

ЗаписиСчета к оплатеОткрыть ВидСчета дебиторской задолженностиОткрыть ВидКредитовые/дебетовые уведомления кредиторской задолженностиПроведенная накладная никогда не редактируется. Кредитовая записка уменьшает сумму задолженности, дебетовая — увеличивает, и обе зачетные единицы отражаются в корректируемой накладной.Открыть ВидКредитовые/дебетовые уведомления по дебиторской задолженностиПроведенная накладная никогда не редактируется. Кредитовая записка уменьшает сумму задолженности, дебетовая — увеличивает, и обе зачетные единицы отражаются в корректируемой накладной.Открыть ВидПлатежи поставщикамДенежные средства, выплаченные по счету-фактуре поставщика, и соответствующая бухгалтерская проводка. Записывается в соответствии с платежными потоками, а не вручную.Открыть ВидПокупательские чекиДенежные средства, поступившие в счет-фактуру клиента. То, с чем сопоставляется банковская выписка.Открыть

Оплата картой

Информация о банковских картах клиентов, данные об их регулярных платежах, на которые они согласились, и пакеты платежей, отправленные в банк.

Рабочее пространствоКартыПлатежные карты клиентов хранятся для сбора регулярных платежей. Идентификаторы указываются только по марке и последним четырем цифрам; номер запечатан и никогда не отображается.Открыть Рабочее пространствоКарточные мандатыАвторизация регулярных платежей: на что каждый клиент согласился платить, как часто и до какого момента, с его согласия.Открыть Рабочее пространствоПакеты платежей по картамВ соответствии с требованиями, предъявляемыми в ходе выполнения операций, каждая операция выполняется в виде отдельной партии для эквайера. Расшифровка номеров карт происходит только при экспорте партии.Открыть

Что именно было забронировано, квитанция за каждой строкой, сумма, списанная с карты, и те данные, которые заслуживают проверки. Поездка запрашивается, и заявка на возмещение формируется в отделе управления цепочкой поставок.

ЗаписиЗаявления на возмещение расходовТе же самые претензии, которые перечисляет отдел управления цепочкой поставок, интерпретируются так же, как и претензии финансового отдела: что было потрачено, что уже оплачено картой, что покрыл аванс, что подлежит оплате — и какие из них заслуживают проверки.Открыть ЗаписиСтроки расходовНаиболее распространенная причина обращения с претензией — необходимость предъявления квитанции, которой нет, по мнению комиссии, это требование.Открыть ЗаписиЧекиПеред подачей заявления приходит квитанция, сфотографированная в ресторане. То, что было считано с квитанции, хранится отдельно от того, что было напечатано, поэтому несоответствие становится видимым, а фотоотпечаток — это самый дешевый способ дублирования проверки.Открыть ЗаписиБронирование поездокФактически забронированный тариф по сравнению с самым низким тарифом, соответствующим требованиям, — это единственный честный показатель экономии на туристической политике, который почти никто не фиксирует.Открыть ЗаписиОперации с использованием банковских картНесоответствующая сумма, списанная с карты, не является непогашенной задолженностью — это деньги, ушедшие без объяснения причин, и в случае корпоративной карты компания уже погасила эту задолженность.Открыть ЗаписиВиды расходовЧто можно заявить в качестве налога, какие доказательства необходимы и можно ли вообще возместить этот налог. Налог на развлечения обычно не подлежит возмещению, и его возврат — это серьезная процедура оценки.Открыть ЗаписиТарифы за пробегМногоуровневая система оплаты, поскольку 45 пенсов за первые 10 000 миль и 25 пенсов после этого — это обычная практика в ряде стран, и применение указанной ставки ко всему приводит к переплате. Суточные ставки указаны в разделе «Командировки и расходы» в подразделении «Управление цепочкой поставок».Открыть ВидРасходы на поездкиСократите объем переговоров, используя различные методы работы менеджера по организации поездок: по поставщикам, по маршрутам, по классам обслуживания, с учетом экономии по сравнению с самым низким тарифом, соответствующим требованиям.Открыть

Подключение к банку

К кому можно подключиться: к каталогу учреждения, подписчику агрегатора и зарегистрированным пользователям, стоящим за ними.

ЗаписиБанковские каналыКакие институты могут быть интегрированы и что каждый из них фактически поддерживает. Банк, не предлагающий соответствующий канал, не может быть настроен для его использования.Открыть ЗаписиБанковский каталогКакие банки могут быть подключены и как: через вход на собственный сайт банка, через собственный сервис загрузки банка или через агрегатор. Если банк предлагает вход в систему, то здесь должны быть указаны его конечные точки авторизации и токенов — они поступают с портала разработчиков вместе с учетными данными клиента.Открыть ЗаписиБанковские агрегаторыПодписка, которая поступает в банки от имени этой компании — Plaid, Tink, TrueLayer или Salt Edge. Укажите здесь идентификатор клиента и секретный ключ, и агрегатор станет маршрутом по умолчанию в Connect a Bank; секретный ключ сохраняется на входе и никогда не возвращается. Без этой строки платформа использует собственную песочницу и сообщает об этом на каждом экране.Открыть ЗаписиПолучатели банковских данныхБанк или сеть-агрегатор выдают этой компании следующие данные для входа: идентификатор клиента, секретный ключ клиента и URI перенаправления. Секретный ключ засекречивается при входе и никогда не извлекается. Без этой строки банк все равно может быть доступен через учетные данные для загрузки или через агрегатор.Открыть

Банки и счета

Банки, с которыми эта компания фактически подключилась, и счета, до которых доходит каждое подключение.

Рабочее пространствоПодключить банкВыберите свой банк и войдите в систему. Банк возвращает вам все данные: адреса, счета, их номера и балансы — ничего не вводится вручную. Ваши данные для входа передаются и никогда не сохраняются; сохраняется только доступ только для чтения, который предоставляет банк.Открыть ЗаписиБанковские соединенияЕдиная настроенная интеграция с одним банком — конечная точка, учетные данные, передача файлов, присвоенные банком идентификаторы и частота сбора данных. Учетные данные шифруются при передаче и никогда не передаются обратно.Открыть ЗаписиБанковские счетаСами счета, с текущим балансом, отображаемым в отчетах, и счетом главной книги, на который производится проводка.Открыть

Движение денежных средств

Что изменилось, на каких утверждениях это основано, какие правила это учитывают и что распространяется дальше.

ЗаписиБанковская лентаВсе операции, отраженные банком, с указанием их стоимости и соответствия в бухгалтерской книге. Операция, отраженная дважды, считается одной и той же строкой.Открыть ВидЗаявленияЧто было заявлено в каждом импортированном отчете и соответствуют ли детали действительности. Отчет, не соответствующий действительности, не будет принят безоговорочно.Открыть ЗаписиПравила кормленияКак учитывается движение, которое никто не запрограммировал. Побеждает первое совпавшее правило, которое определяет приоритет.Открыть ЗаписиПакеты платежейВывод денежных средств. Файл генерируется в формате, принимаемом банком — NACHA с контрольными цифрами и блокировкой или ISO 20022 pain.001 — и его передача обеспечивает расчеты по соответствующим платежам.Открыть ЗаписиПримирениеБанк ведет учет в бухгалтерской книге в течение определенного периода, при этом по обеим сторонам остаются непогашенные обязательства. Несоответствующая сверка не может быть закрыта без причины.Открыть

Банковский мониторинг

Где находятся деньги, насколько здоровы потоки данных и что на самом деле сделала каждая синхронизация.

ОтчетДенежные средства на банковском счетеГде сейчас находятся деньги на каждом счете — и сколько их можно потратить после того, как будет разрешен овердрафт.Открыть ОтчетЗдоровье связейКакие банковские интеграции работают, какие устарели, и срок действия сертификата которых скоро истечет.Открыть ОтчетСтатус примиренияКакая часть каждого счета уже погашена, и что еще остается необъясненным.Открыть ВидЖурнал банковских обменовКаждый обмен данными с банком — проверки, загрузка данных, выписки и файлы — со всеми его результатами. Только для добавления.Открыть

Казначейство

Сколько у нас уже есть, сколько у нас будет, что куда объединено и что причитается банкам.

Рабочее пространствоКазначейский советСколько у нас сегодня денег, сколько у нас будет и что мы должны банкам — три вопроса, с которых начинает работу казначей, и все это на одном экране.Открыть ВидЕжедневные денежные резервыЕжедневный снимок. Сохраняется, а не рассчитывается по запросу: перерасчет вчерашней позиции на основе сегодняшних транзакций дает другой результат после внесения ретроспективной коррекции.Открыть ВидПрогноз движения денежных средствДебиторская задолженность на ОЖИДАЕМУЮ дату, кредиторская задолженность на выбранную дату, заработная плата, налоги и обслуживание долга. Данные хранятся в версионном режиме, поскольку точность невозможно измерить без сохранения неверных прогнозов.Открыть ЗаписиСтроки прогноза движения денежных средствУверенность — это разница между прогнозом и желанием: дебиторская задолженность от клиента, который никогда не задерживал платежи, составляет 95%, а сделка, по которой не был заключен договор, — 30%.Открыть ЗаписиКатегории ликвидностиКатегории в работе казначея являются операционными — поступления от клиентов, платежи поставщикам, заработная плата, налоги, обслуживание долга, капитальные затраты — и один счет главной книги может использоваться для учета нескольких из них.Открыть ЗаписиДенежные пулыДеньги на одиннадцати счетах не приносят дохода, в то время как овердрафт на двенадцатом счете обходится в восемь процентов. Физическое объединение средств приводит к перемещению денег и созданию реальных внутрикорпоративных займов; условное объединение приносит только проценты.Открыть ЗаписиУчастники бассейнаОбнуление не всегда правильно: на расчетном счете должен быть резервный фонд, для чего и предназначен целевой баланс.Открыть ВидУборка бассейнаЧто именно изменилось и какие последствия это повлекло за собой для внутригрупповых операций — именно это аудитор захочет увидеть в сверке с данными контрагента.Открыть ЗаписиДолг и инструментыКредиты, кредитные линии, депозиты и производные финансовые инструменты. Неиспользованный резерв по кредитной линии — это важнейший показатель ликвидности компании, который не отражается в обычной бухгалтерской книге.Открыть ВидГрафик обслуживания долгаСамая крупная и наиболее достоверная строка в прогнозе движения денежных средств, и та часть, которую чаще всего хранят в электронной таблице на ноутбуке казначея.Открыть ЗаписиСоглашения о реструктуризации долгаОбещание кредитору, проверяемое ежеквартально. Нарушение такого обещания делает всю кредитную линию подлежащей немедленному погашению — именно проверка этого обещания до того, как это сделает банк, является основной причиной для того, чтобы держать этот кредит здесь.Открыть ЗаписиИспытания заветаЗапас прочности в том направлении, которое имеет значение: насколько хуже может стать ситуация, прежде чем она выйдет за пределы допустимого диапазона.Открыть ВидСрок погашения долгаЧто происходит в каждом из этих диапазонов — картина рисков рефинансирования и классификация, необходимая для составления баланса.Открыть ЗаписиГарантии и аккредитивыНе отражается в балансе, но обязательно вносится в реестр рисков: гарантийное обеспечение, срок действия которого истекает без продления, лишает клиента заключенного на его основании контракта.Открыть

Доходы и проекты

Когда появляется доход, какова стоимость аренды и здания, каковы затраты на выполнение работ и где фактически зарабатываются деньги.

Признание выручки

Выставление счетов и получение выручки — это не одно и то же событие. Пять этапов, график, который они формируют, и отложенная выручка, которая возникает в результате.

ЗаписиКонтракты на получение доходаВыставление счетов и получение выручки — это не одно и то же событие, и именно в этом заключается разница. Распределение — это решение; график — это его следствие.Открыть ЗаписиОбязательства по выполнению работЧёткое и однозначное обещание. Три строки в заказе могут представлять собой одно обязательство, а одна строка может представлять собой три — и распределение средств происходит между ними.Открыть ЗаписиГрафик выставления счетовЧто фактически было выставлено в счете по договору, о чем график признания не знает, и без чего невозможно рассчитать остаток по договору.Открыть ВидГрафик награжденийРасчеты производятся на весь срок действия договора в момент его распределения, поэтому распределение отложенной выручки — это вопрос, а не прогноз.Открыть ВидРасчеты доходовШаг 5, за период. Контракт, распределение средств по которому устарело, регистрируется как исключение, а не по старой цене.Открыть ВидВодопад доходовЧто еще отложено и в какой период это будет начислено — раскрытие информации в соответствии с IFRS 15, а также то, что совет директоров называет портфелем заказов.Открыть ЗаписиШаблоны для получения доходаКак зарабатывается своего рода обязательство, так и «ежемесячная подписка» означает одно и то же в каждом договоре, и новый договор не изобретает своих собственных правил.Открыть ЗаписиЦены продажи отдельных товаровКакова ценность вещи сама по себе. Шаг 4 стандарта невозможен без этого, и в оценочной цене необходимо указать метод, с помощью которого она была оценена.Открыть

Учет аренды

Что касается баланса в соответствии с МСФО 16 и ASC 842, которые дают разные ответы для одного и того же договора аренды, а группе, отчитывающейся по обоим стандартам, необходимы оба.

ЗаписиАрендаМСФО 16 и ASC 842 дают разные ответы для одного и того же договора аренды, и группе, отчитывающейся по обоим стандартам, необходимы оба. Классификация применяется, а не указывается типом.Открыть ЗаписиКомпоненты арендыТри этажа и восемь парковочных мест по одному контракту. Оплата распределяется между ними по относительной цене за каждый объект отдельно — та же проблема, что и в МСФО 15, но с другой стороны.Открыть ВидГрафик арендыВся арифметика: что было выплачено, сколько составили проценты, насколько уменьшилось обязательство и на какую сумму была произведена амортизация актива. Версия, поскольку переоценка заменяет собой, а не переписывает.Открыть ВидСобытия, связанные с арендойЧто изменилось, когда и насколько. Переоценка сама по себе является событием, и разница, которую она вносит в обязательство, является раскрываемым показателем.Открыть ВидСроки арендыПроценты, право пользования, амортизация и платежи за отчетный период отражены в учете.Открыть ЗаписиАрендная платаК платежам, не являющимся арендной платой, относятся: плата за обслуживание, налоги, страховка, маркетинговый сбор, парковка. Каждый платеж имеет свою основу, периодичность и порядок учета.Открыть ВидСрок действия договора арендыЧто подлежит выплате в течение следующих пяти лет и после них, без дисконтирования. Обязательное раскрытие информации, а также таблица, которую читает казначей, чтобы увидеть обязательства.Открыть

Недвижимость

Обратная сторона того же договора: здания, сдаваемая в аренду недвижимость и фактическая сумма платы за обслуживание.

ЗаписиХарактеристикиФизический аспект, как иерархия: аренда может касаться целого участка, здания, этажа или отдельного помещения, и один и тот же квадратный метр не должен сдаваться в аренду дважды.Открыть ЗаписиАрендные единицыРечь идёт о сдаваемых в аренду помещениях. Заполняемость измеряется по количеству квартир и по ПЛОЩАДИ, а не по числу — один пустой этаж и девять сданных в аренду кладовок означают 90% по числу и 20% по площади.Открыть ЗаписиУрегулирование платы за обслуживаниеФактические затраты на содержание здания за вычетом расходов арендодателя, распределенные по площади и по количеству дней проживания каждого арендатора.Открыть

Проекты и портфолио

Это одновременно и план, и инструмент для учета затрат, от инвестиционного портфеля до конкретного пакета работ, на который выделяются средства.

Расчет стоимости контракта

Фиксированная цена, прогресс по себестоимости, удержание части убытков — и все ожидаемые убытки покрываются в момент их прогнозирования.

ЗаписиТрудовые договорыФиксированная цена, прогресс по себестоимости, удержание части убытков и полное покрытие ожидаемых убытков в момент их прогнозирования — единственная асимметрия в стандарте, которую чаще всего упускают из виду.Открыть ВидАнализ результатовПроцент завершения работ, доход, на который компания имеет право, и то, что необходимо начислить или отложить, чтобы прибыль поступила в нужный месяц, а не вся сразу в конце.Открыть

Рентабельность

В бухгалтерских книгах указано, что компания заработала 4,2 миллиона. Здесь указано, из какого региона, в каком диапазоне и по какому каналу была получена прибыль — и где происходит изменение маржи.

ВидМаржа прибылиЛестница, которую можно разрезать по вашему желанию. Результаты, полученные с помощью этого модуля, заключаются в изменении порядка от валовой прибыли к полной прибыли.Открыть ВидРентабельность сегментовПересечение характеристик, по которым кто-то хочет сократить расходы. Выводится при размещении документа, а не при его наборе — именно это делает анализ прибыльности полным.Открыть ВидЛинии прибыльностиДлинная, а не широкая таблица — по одной строке на каждое поле значения — потому что набор полей значений представляет собой конфигурацию, и для широкой таблицы потребовалась бы миграция для каждого нового типа скидки.Открыть ЗаписиХарактеристики прибыльностиЧто вы можете сократить. Характеристика, которую необходимо ввести, — это та, которая пуста в восьмидесяти процентах строк, поэтому в каждой строке указано, откуда она считывается.Открыть ЗаписиПоля значенийЧто содержит сегмент вместо счетов. Уровень маржи — это то, что превращает отчет в лестницу, а не в список.Открыть ЗаписиПравила выводаЧто заполняет пробелы, не указанные в документах, — обычно это регион продаж, определяемый страной клиента.Открыть ЗаписиСхемы маржинального кредитованияИменованная лестница, хранящаяся в виде данных, позволяет компании определять «прибыль после логистики» без изменения кода.Открыть ЗаписиУровни маржиКаждый уровень — это то, что остается после еще одного класса затрат. Если читать их по порядку, то становится понятно, как клиент, который казался прибыльным, перестает им быть.Открыть

Подписи

Документы, отправляемые другой стороне для электронной подписи, и информация о том, кто может подписать их от имени компании.

Рабочее пространствоЭлектронная подписьКонтракты, заказы и соглашения, направляемые другой стороне для подписания, и информация о том, на каком этапе находится каждая из сторон. Один экземпляр отправляется непосредственно из самого документа; подписанный экземпляр возвращается в реестр с подтверждением того, кто и когда его подписал.Открыть Рабочее пространствоПраво подписиКто может подписывать эти документы от имени компании и в каком объеме? Полномочия определяются занимаемой должностью; ограничения устанавливаются в рамках платформы.Открыть

Закрытие и соблюдение нормативных требований

Завершение месяца, подача необходимых документов и подтверждение того, что все было сделано должным образом.

Финансовое закрытие

Ни одной кнопки: от сорока до трехсот задач в порядке, где половина не может начаться, пока не будет выполнена другая, и все это в срок, который кто-то обещал.

Рабочее пространствоЗакрытая кабинаМастер: субсчета, распределение средств, расчеты, начисления, оценка, главная книга, затем утверждение — с фактически выполняемыми им операциями и этапом, который отказывается продвигаться вперед, пока не выполнена блокирующая задача.Открыть ВидФинансовое закрытиеПример использования контрольного списка за один месяц, с реальными датами и реальными людьми.Открыть ЗаписиЗакрыть задачиЧто должно произойти, в каком порядке, кем? Задача, которая не готова, отказывается начинать с того, что она ожидает.Открыть ЗаписиЗакрыть проверкиДоказательства. Задача по сверке, которая заканчивается фразой «выполнено» и ничем больше, — вот почему закрытие отчетности приходится повторять при аудите.Открыть ЗаписиЗакрыть шаблоныЧто мы делаем каждый месяц, в каком порядке и кто отвечает за каждый этап.Открыть ЗаписиКонтрольный список закрытияОдна задача в шаблоне. Этап — это то, что мастер преобразует в шаг, а автоматизированная задача присваивает имя выполняемому ею запуску.Открыть ЗаписиПовторяющиеся проводки и начисленияНачисление аннулируется в первый день следующего периода; повторяющаяся запись — нет. Аннулирование удваивает затраты каждый месяц, поэтому это скорее область знаний, чем привычка.Открыть ВидРевальвация валютыДенежные остатки пересчитываются по курсу закрытия. Выполняйте операцию ПОСЛЕ закрытия субсчетов — переоценка остатков, которые вот-вот изменятся, является неправильным решением, полученным с точки зрения эффективности.Открыть

Автоматизация финансов

Что обнаружили специалисты в сфере финансов и какие решения они оставляют за человеком: зачисление денежных средств, взыскание задолженности, закрытие сделки с помощью сервера, отправка электронных счетов-фактур и оповещения.

ВидПрименение денежных средствБанковские квитанции сопоставляются с открытыми счетами-фактурами клиентов, которые они оплачивают, по номеру счета-фактуры в платежном поручении, клиенту и сумме. Квитанции, соответствующие или превышающие установленный компанией уровень доверия, рассматриваются, когда позволяет уровень ее автономии; остальные ожидают здесь предложения о том, кому следует подать заявку или отклонить ее.Открыть ЗаписиУровни начисления пениВ письме, отправляемом клиенту с просроченной задолженностью, указывается, через сколько дней. В тексте могут использоваться следующие обозначения: {{customer}}, {{invoice_no}}, {{due_date}}, {{days_overdue}}, {{amount}}, {{currency}} и {{company}}.Открыть ВидУведомления о взыскании задолженностиКаждое письмо с напоминанием о задолженности отправляется один раз за каждый счет-фактуру на каждом уровне. В письме без адреса или в письме, которое находится у отправителя, это указано.Открыть ВидБлизкие забегиЗадание на конец месяца (Платформа > Пакетные задания, ЗАКРЫТИЕ МЕСЯЦА) выполняется сервером пошагово: повторяющиеся проводки, переоценка, амортизация, внутригрупповые операции, консолидация, проверка готовности и мягкое закрытие. Оно останавливается на первом этапе, завершившемся с ошибкой, и сообщает причину; продолжение выполняется с этого этапа.Открыть ВидПодача электронных счетов-фактурСчета-фактуры клиентов, отправленные в электронном виде, поскольку их профиль автоматически отправляется: отправлено, повторная попытка с отсрочкой, исчерпаны попытки или недействительно — с указанием причины. Повторная попытка теперь отправляет счет снова.Открыть ВидФинансовые оповещенияБюджетные статьи расходов и средств, уже израсходованных и зарезервированных сверх запланированного уровня, превышают установленный порог, а прогнозируемые денежные средства ниже минимального уровня — каждая статья пополняется ежедневно и направляется контролеру.Открыть ЗаписиНастройки автоматизации финансовКритерии, определяющие работу в финансовой сфере. Уровень автономии компании в отношении выявленных нарушений (уведомить, утвердить или принять меры) определяет, что именно считается выявленным нарушением.Открыть

Финансовый контроль

Какие средства контроля мы используем, кому они принадлежат, когда они в последний раз проверялись, а также вторая подпись в журнале, составленном вручную, которая представляет собой последнюю сохранившуюся запись о контроле.

ВидСводка по контролюСтруктура в одной строке для каждого процесса — сколько элементов контроля, сколько ключевых элементов, сколько эффективных элементов и сколько существенных недостатков. Показана страница, посвященная аудиторскому комитету.Открыть ЗаписиРегистр управленияКакие средства контроля мы используем, кто является их владельцем, когда они в последний раз проверялись и что мы делаем с теми, которые не прошли проверку. Это отличается от журнала аудита, который фиксирует изменения, а не гарантирует результат.Открыть ВидКонтрольные испытанияРезультат теста, не имеющий данных о размере выборки, является мнением. Доказательством являются совокупность, выборка и метод.Открыть ЗаписиНедостаткиЭти три уровня не являются синонимами: существенный недостаток должен быть раскрыт. Замечание, в котором не указан владелец и дата, — это замечание, которое повторится в следующем году.Открыть ЗаписиСистемы контроляОпубликованная структура, на которую ссылается контроль. Указание COSO не делает контроль эффективным, но аудитор спрашивает, какой именно, и контроль, не связанный ни с чем, — это контроль, который никто за пределами компании не узнает.Открыть ВидСверка счетовАнализ сроков сопоставления данных — это и есть суть всей дисциплины: разница, существующая уже одиннадцать месяцев, не является разницей во времени.Открыть ЗаписиСверка пунктовПримирение, в котором есть несоответствия и нет объяснений, — это цифра, которую кто-то обязательно подставит.Открыть ЗаписиПолитика примиренияКакие счета сверяются, с чем, как часто и кем. В счетах, которые никто не сверяет, ошибки сохраняются годами.Открыть ВидУтверждение журналаВторая пара глаз — последний неизменный контролирующий фактор после того, как все маршруты, управляемые документами, заблокированы. И уж точно не тот, кто задал вопрос.Открыть ЗаписиПравила утверждения статей в журналеКогда для проводки, выполненной вручную, требуется вторая подпись. Достаточно любого из этих факторов — порогового значения, сторнирования, записи с обратной датой — поскольку каждый из них сам по себе является реальной проверкой аудита.Открыть ВидЖурнал аудитаКаждый документ, оформленный вручную, с указанием даты, внесенной задним числом, или с круглым номером, с указанием того, был ли он утвержден и к какому периоду он относится. Каждый такой документ — это реальная проверка аудита; документ с четырьмя отметками — это отправная точка для аудитора.Открыть ЗаписиСертификатыКонтролер подписывает сертификат, подтверждающий правильность данных организации. Сертификат с исключениями ценится гораздо выше, чем сертификат без исключений — сертификаты без исключений подписывают, не читая их.Открыть

Финансовая аналитика

Здесь ничто не решает ничего. Детекторы выдают зафиксированные результаты наблюдений с прикрепленными к ним доказательствами; человек открывает кейс и записывает, что оказалось правдой.

Рабочее пространствоОчередь рисковЧто открыто, какова его ценность и как быстро ведется работа — сортировка осуществляется по степени доступности, а не по рейтингу, поскольку рейтинг направляет людей к самому дорогому продукту.Открыть ВидСигналы рискаОценка, подкрепленная ДОКАЗАТЕЛЬСТВАМИ. "Оценка 0,86" никого не убеждает; человек действует, исходя из фактов, на которых она основана.Открыть ЗаписиРискованные случаиОчередь из нескольких человек, и результат. Именно результат замыкает цикл: подтвержденное мошенничество и отклоненный шум — это обучающие данные, а система, которая не ведет запись, не может быть улучшена.Открыть ЗаписиДействия по делуЧто было сделано по этому поводу в мире, в отличие от конкретного случая.Открыть ЗаписиДетекторы рисковКаждый из них отвечает на один вопрос, переключается отдельно и измеряется отдельно. Детектор, который никто не может выключить, — это тот, который полностью игнорируется при первом же появлении шума.Открыть ВидХарактеристики детектораТочность — сколько из полученных сигналов были реальными. Это единственный показатель, определяющий, следует ли детектору продолжать работу, и причина, по которой результаты вообще регистрируются.Открыть ВидПомощник предлагает варианты решения.Это скорее предположение, чем обнаружение, с обоснованием. «Поскольку последние девять счетов от этого поставщика были закодированы как 6410» — это причина, по которой человек может проверить; показатель достоверности — нет.Открыть ЗаписиШаблоны программированияЭто скорее обучаемая таблица поиска, чем модель. Для GL-кодирования это превосходит модель как по точности, так и по объяснимости, и человек может её прочитать.Открыть ЗаписиПовествованияСгенерированный и отредактированный тексты сохранены — разница между ними является наиболее полезной обратной связью, а полностью переписывать повествование не имело смысла.Открыть ВидПомощник ТочностьУверенность полезна только в том случае, если она откалибрована: предложение, сделанное при уровне значимости 0,9 и принятое в половине случаев, хуже, чем предложение, сделанное при уровне значимости 0,5 и принятое в половине случаев, потому что первое является ложным.Открыть

Налог

Что такое код, как определяется ставка, какая из них применяется, что должно быть указано в декларации и что вычитается при выплате.

Регистрация и возврат

Где зарегистрирована эта компания, какая сумма подлежит уплате в данном месте, и расчетный период, в течение которого эта сумма рассчитывается в юрисдикции с самым низким уровнем взимания налогов.

Рабочее пространствоМастер расчета налога с продажПрорабатывайте налоговый период шаг за шагом: собирайте данные, обрабатывайте каждую продажу в юрисдикции с самой низкой ставкой налога, объясняйте каждую необлагаемую налогом строку, сверяйте, рассчитывайте, проверяйте, утверждайте, подавайте и оплачивайте. В США расчет производится до уровня специального округа, в Индии — по месту поставки, а в Саудовской Аравии — одна ставка для одного органа власти — один и тот же механизм, но разные алгоритмы.Открыть ЗаписиРегистрация налогоплательщиковРегистрация — это факт, который порождает обязанность. Без нее нет отчета для подачи, независимо от объема продаж; с регистрацией отчет для подачи есть даже в период, когда ничего не было продано.Открыть ЗаписиКалендарь подачи документовВся прибыль, которую эта компания обязана вернуть, независимо от того, кто её основал.Открыть ЗаписиНалоговые периодыОдин цикл обработки данных охватывает одну регистрацию за один период. Каждая цифра в нем вычисляется на основе транзакций — нет маршрута, который бы устанавливал итоговую сумму, потому что мастер, чьи итоговые суммы могут быть перезаписаны, — это мастер, чьи итоговые суммы ничего не значат.Открыть ЗаписиРезультаты налогового расследованияЧто показали проверки. Блокирующая проверка — это проверка, которая делает результат не просто неаккуратным, а неправильным, и пока такая проверка не будет одобрена, проверка не завершится.Открыть ВидПо юрисдикцииФактическая структура налоговой декларации включает в себя данные по штату, округу, городу и району, каждый со своей базой, своей ставкой и своим органом власти. Расчеты производятся в самом низу и суммируются — никогда наоборот.Открыть

Электронное выставление счетов

Структурированные электронные счета-фактуры для Европы и Латинской Америки: Peppol, XRechnung, Factur-X, FatturaPA, KSeF и CFDI.

ВидЭлектронные счета-фактурыКаждый структурированный электронный счет-фактура, сгенерированный на основе счета-фактуры или кредитного уведомления клиента: его формат, проверка подлинности и информация из сети. Сгенерируйте его из счетов-фактур клиентов.Открыть ЗаписиПрофили электронного выставления счетовКак эта компания выставляет структурированные электронные счета-фактуры: страна, формат (Peppol BIS, XRechnung, Factur-X, FatturaPA, KSeF, CFDI 4.0), идентификаторы продавца и способ отправки документов. Компания без активного профиля не выставляет электронные счета-фактуры.Открыть ЗаписиИдентификаторы клиентов для электронного выставления счетовВ электронном счете-фактуре каждого клиента должны содержаться: идентификатор участника Peppol, немецкий публичный идентификатор покупателя Leitweg-ID, итальянский код получателя (codice destinatario или PEC), мексиканский RFC и uso CFDI, польский NIP.Открыть ЗаписиПодключение к системе электронного выставления счетовЭлектронные счета-фактуры для сетей отправляются через: точку доступа Peppol, итальянскую SdI, польскую KSeF и мексиканскую PAC. Учетные данные засекречены и больше никогда не предъявляются. Проверка работоспособности этих адаптеров в реальной сети с использованием данной установки не проводилась; отправка осуществляется в виде файлов до тех пор, пока не будет проверено соединение с использованием реальных учетных данных.Открыть ЗаписиПодразделения, подписывающие ZATCAБлоки решения для генерации электронных счетов-фактур (EGS) зарегистрированы в ZATCA. На втором этапе каждый счет-фактура проштамповывается одним из них — собственным счетом филиала или счетом по умолчанию компании — и содержит его счетчик (ICV) и хеш предыдущего счета-фактуры (PIH). Закрытый ключ и секреты ZATCA засекречены и никогда не раскрываются. Тестовый блок проштамповывается самоподписанным сертификатом, который ZATCA не принимает: только для демонстрации.Открыть ВидПанель управления ZATCAДля каждого подписанта: сколько счетов-фактур ZATCA одобрила, сообщила, приняла с предупреждениями или отклонила; сколько счетов-фактур, все еще ожидающих одобрения, является старым (упрощенный счет-фактура должен быть сообщен в течение 24 часов); когда истекает срок действия его сертификата; и последнее отклонение. Откройте форму подачи документов в ZATCA для самих счетов-фактур.Открыть ВидЗаявки в ZATCAКаждый счет-фактура и накладная проштампованы в соответствии с процедурой ZATCA Phase 2 и требованиями ZATCA. Налоговая накладная (B2B) считается обработанной после проведения и может быть передана покупателю только после обработки; упрощенная накладная (B2C) регистрируется в течение 24 часов. Документ, который не удалось отправить, автоматически отправляется повторно с тем же документом. Отклоненный документ не может быть передан никому и никогда не отправляется повторно в исходном виде: его перевыпускают, исправляют причину и отправляют новый.Открыть ВидВвод в программу ZATCAДля каждого подразделения, прошедшего процедуру регистрации в ZATCA: выберите среду (песочница, симуляция или производственная среда на портале разработчиков), введите одноразовый пароль с портала Fatoora, выполните проверки на соответствие требованиям (по одному образцу каждого документа, выдаваемого подразделением), затем запросите производственный сертификат. Продлите сертификат до истечения его срока действия — предупреждение будет отправлено за 30 дней. Ключи и секреты ZATCA засекречены и никогда не будут раскрыты. Сначала зарегистрируйте само подразделение в разделе «Подразделения, подписывающие документы ZATCA».Открыть ВидАрхив ZATCAВсе проштампованные документы, выданные в установленном порядке, все документы, одобренные ZATCA, и все ответы, предоставленные ZATCA, с указанием SHA-256 сохраненных данных. Только добавление: база данных отказывается вносить какие-либо изменения или удалять данные, за исключением очистки записей, срок хранения которых превышает установленный компанией (не менее шести лет, как срок хранения записей по НДС в Саудовской Аравии).Открыть ВидЖурнал API ZATCAКаждый запрос, отправленный этой компанией на платформу Fatoora ZATCA, и ответы на него — регистрация, проверка соответствия требованиям, получение разрешений и отчетность — с удаленными одноразовыми паролями, секретными ключами и заголовком авторизации еще до их записи. Только добавление.Открыть

Регистрация в Индии

Один номер PAN, один GSTIN на каждый штат, а также места поставки товаров.

ЗаписиИндийская организацияPAN, TAN и оборот, на основании которых начисляются НДС и налог у источника. Один документ на компанию.Открыть ЗаписиРегистрация в системе НДСДля каждого штата, из которого компания осуществляет поставки, требуется идентификационный номер налогоплательщика (GSTIN). Каждый штат подает собственную налоговую декларацию и ведет собственный учет налоговых поступлений.Открыть ЗаписиМеста ведения бизнесаСклады, заводы и офисы. Поставка осуществляется из места отгрузки товара, а не из головного офиса.Открыть ВидШтаты и союзные территорииДвузначные коды, с которых начинается каждый GSTIN. Союзная территория без законодательного органа взимает UTGST.Открыть

НДС

Налоговые и коды ТН ВЭД с указанием действующих ставок, серии документов по GSTIN, электронные счета-фактуры, зарегистрированные в IRP, и электронные транспортные накладные.

ЗаписиНалоговые коды GSTСтавка, а также строка GSTR-3B и таблица GSTR-1, на которые она ссылается. Разделение на CGST и SGST или IGST определяется для каждого документа, исходя из места поставки.Открыть ЗаписиКоды HSN и SACКлассификация товаров и услуг по каждой строке счета-фактуры, а также соответствующая стандартная ставка.Открыть ЗаписиТарифы HSNВсе ставки, которые когда-либо применялись к коду HSN или SAC, и с какого времени. Документ облагается налогом по ставке, действовавшей на соответствующую дату; новая ставка обозначает новую строку, а предыдущая заканчивается за день до этого.Открыть ЗаписиСерия документов по НДСДля каждого ИНН (номера налогоплательщика США) используется серия номеров счетов-фактур, кредитных и дебетовых извещений, обновляемая 1 апреля: префикс, финансовый год и номер, не более 16 символов. Номера присваиваются при проведении документа.Открыть ВидЭлектронные счета-фактурыСчета-фактуры клиентов с их идентификационным номером налогоплательщика (IRN). Формируются на основе счета-фактуры дебиторской задолженности, затем регистрируются на портале регистрации счетов-фактур; могут быть аннулированы в течение 24 часов, после чего только путем выдачи кредитного уведомления.Открыть ВидПредставление заявок на участие в программе IRPВсе запросы, отправленные на портал регистрации счетов-фактур, и все полученные ответы, как смоделированные, так и реальные.Открыть ЗаписиЭлектронные накладныеТовары стоимостью 50 000 рупий и более (если индийское ведомство не указало иное) не перевозятся без такого разрешения. Действительно в течение одного дня на каждые 200 км (20 км для негабаритных грузов) до полуночи последнего дня; оба параметра устанавливаются индийским ведомством.Открыть

Декларации по НДС

GSTR-1 и GSTR-3B суммируются из документов за месяц; GSTR-1 в формате JSON на портале; GSTR-2B сопоставляется с накладными на покупку.

ВидДекларации по НДСФормы GSTR-3B и GSTR-1 за каждую регистрацию и за месяц, каждая из которых суммируется на основе документов и содержит коды, из которых она получена.Открыть ВидПодробная информация о GSTR-1В каком виде подавалась каждая форма GSTR-1: документ, таблица, в которую она помещалась, и налог, на который она была уплачена.Открыть ВидСверка GSTR-2BОтчет GSTR-2B за месяц, полученный с портала, сопоставлен с накладными на покупку по GSTIN поставщика, номеру счета и сумме: совпадает, отличается, подано, но не учтено, и учтено, но не подано.Открыть ВидЛинии GSTR-2BКаждый документ поставщика в форме GSTR-2B и каждый счет-фактура за месяц, с указанием того, чему они соответствовали и почему нет.Открыть

Коллекция UPI

Адреса, на которые поступили деньги, отправленные запросы, заявления платежной палаты и итоговые расчеты банка.

ЗаписиАдреса UPIПлатежные системы (VPA) — это те, куда поступают деньги. По умолчанию используется та, которая указана в запросе на оплату.Открыть ЗаписиПлатежные системыПлатформа UPI, приложения, работающие на ней (Google Pay, PhonePe, Paytm, BHIM), и платежные шлюзы, которые её обслуживают. Приложение — это подсказка к пакету, а не отдельная интеграция.Открыть ВидПлатежи через UPIКаждый запрос на оплату, ссылка и QR-код, отправленные для него, и информация о его дальнейшей судьбе. Подтвержденный платеж по счету-фактуре применяется к нему в качестве квитанции один раз.Открыть ВидОбратные вызовы UPIВсе отправленные PSP данные оставались в целости и сохранности, независимо от того, была ли подтверждена подпись. Неподписанный обратный звонок записывается и ему никогда не верят.Открыть ВидВозврат средств через UPIДеньги возвращаются в счет платежа. Никогда не возвращается больше, чем было получено.Открыть ВидРасчеты UPIФайл расчетов PSP или банковская выписка, сопоставленные с платежами по RRN, затем по номеру ссылки, затем по сумме и дате.Открыть ВидЛинии расчётовКаждая строка расчетного соглашения и платеж, к которому она была привязана, — или почему она не была привязана.Открыть

Законодательно установленная заработная плата

Пенсионный фонд (EPF), медицинское страхование (ESI), профессиональный налог и фонд социального обеспечения работников, ежемесячные отчисления, выходное пособие и то, что сотрудники декларируют для удержания налога у источника выплаты (TDS).

ЗаписиСтавки EPF и ESIПроцентные ставки, заработная плата, к которой они применяются, и предельные значения, каждое с указанием даты.Открыть ЗаписиПрофессиональные налоговые ставкиВ каждом штате действуют разные ежемесячные тарифы. В Махараштре тарифы различаются для женщин и мужчин, а в некоторых штатах в феврале взимается дополнительная плата.Открыть ЗаписиФонд социального обеспечения трудящихсяФиксированная сумма, взимаемая с работника и работодателя раз в полгода или раз в год в те месяцы, которые указаны государством.Открыть ВидОбязательные пробегиУплата взносов в EPF, ESI, профессиональный налог, фонд социального обеспечения работников и налог у источника выплаты заработной платы за месяц — считывайте данные из расчетных листков, по которым производилась начисление заработной платы.Открыть ВидНаградные(базовая зарплата + надбавка за стаж) × 15 ÷ 26 за каждый год службы после пяти лет, с ограничением в 20 лакхов рупий.Открыть ЗаписиДекларации TDSЧто каждый сотрудник декларировал за год — 80C, 80D, пособие на оплату жилья, проценты по ипотечному кредиту. По старой системе эти вычеты учитываются; по новой — нет.Открыть

ТДС

Удержание налогов с платежей, а также ежеквартальные отчеты за 24, 26 и 27 кварталы.

ЗаписиРазделы TDSСтавки и пороговые значения для каждого вида платежей. Без PAN-номера — не менее 20%.Открыть ЗаписиУдержания из налога у источника выплатыЧто было удержано из каждого платежа, по какому разделу и было ли это зачислено на счет.Открыть ВидВозвраты TDS24Q (зарплата, из расчетных листков), 26Q (резиденты) и 27Q (нерезиденты) за квартал.Открыть

Нормативная отчетность

Финансовая отчетность, помеченная как XBRL и Inline XBRL для целей регулирования.

ЗаписиДокументы в формате XBRLБалансовый отчет, отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств за отчетный период, помеченные для регулирующего органа как экземпляр XBRL и документ Inline XBRL, проверены на соответствие следующим критериям: контекст, единицы измерения, десятичные знаки, дубликаты, итоги. Пакет отчетов ESEF и проверка на соответствие опубликованным таксономиям (Arelle) выполняются вне системы.Открыть ЗаписиXBRL-сопоставленияЕсли стандартные параметры не подходят, данные компании следует размещать в строке выписки, на одном счете главной книги или в диапазоне счетов по выбранной вами схеме. Счет, сопоставленный здесь, остается в своей стандартной строке.Открыть ВидКонцепции XBRLОсновные понятия, которыми помечает каждая таксономия: имя, тип периода, баланс и строка отчета, которую она принимает по умолчанию.Открыть ВидТаксономии XBRLВ качестве исходных данных для финансовой отчетности можно использовать следующие стандарты: IFRS, ESEF, US GAAP и FRS 102 британской финансовой отчетности.Открыть

Планирование и контроль

Где окажутся затраты, что можно потратить и на что.

Контроль

Там, где возникают затраты и где измеряется результат.

ЗаписиЦентры затратТам, где возникают затраты. Каждая из них суммируется в центр прибыли.Открыть Рабочее пространствоИерархия центров затратПостройте и перестройте структуру центров затрат графически.Открыть ЗаписиЦентры прибылиГде измеряется результат. Выручка за вычетом расходов, по центрам.Открыть ОтчетОтчет по центрам затратФактические расходы и доходы по центрам затрат и счетам, непосредственно из проводок.Открыть ОтчетОтчет о центрах прибылиВыручка за вычетом расходов по центрам прибыли.Открыть

Бюджетирование

Какие средства могут быть потрачены, откуда поступили деньги и какие уже выделены.

ЗаписиИсточники финансированияФинансирование поступает из различных источников — гранты, внешние награды, внутренние ассигнования и средства, перенесенные на предыдущие годы.Открыть ЗаписиБюджетыПлан. Открыть один, чтобы поддерживать его в рабочем состоянии, и посмотреть, что противостоит каждому из них.Открыть ВидБюджетные строкиКаждая статья каждого бюджета, с указанием выделенных средств, израсходованных средств и оставшихся доступных вариантов. Изменения в статьях бюджета вносятся соответствующим образом.Открыть ОтчетБюджет против обязательствПланирование, планирование и реализация по каждой статье бюджета с использованием имеющихся средств.Открыть ОтчетВыделение финансированияКакая часть каждого гранта, премии или ассигнования была выделена и израсходована.Открыть ОтчетРеестр обязательствВсе обязательства, как выпущенные, так и фактически выполненные, а также документы, которые послужили их основанием.Открыть

Урегулирование и распределение

Затраты, понесенные в результате работы коллектора, должны достичь соответствующего уровня до закрытия отчетного периода, а затраты косвенного центра затрат должны достичь уровня производительности.

ЗаписиПравила расчетовКуда уходят затраты коллекционера и в какой пропорции. Период, закрытый из-за невыполненных заказов, приводит к тому, что затраты остаются невостребованными навсегда.Открыть ВидПоездки по расчетуРасходы перенесены с коллекционеров туда, где им и место. Все, что не подпадает под действие правил, сообщается, а не молча остается невостребованным.Открыть ЗаписиЦиклы распределенияВ отделе распределения сохраняется первоначальная составляющая затрат; в отделе оценки она объединяется в одну вторичную составляющую. Первая честная, вторая понятная, и каждый отдел контроля спорит о том, какая именно.Открыть ЗаписиСегменты распределенияКто отправляет, кто получает и что делится между ними. Если доля отправителя меньше 100%, это оставляет след на отправителе, который иногда бывает правильным, а обычно — ошибочным.Открыть ЗаписиФиксированное распределениеТам, где определенный водитель не подходит: 40% на производство, 35% на продажи, 25% на администрацию, потому что так договорилось правление.Открыть ВидВыполнения операций распределенияОстаток выше порогового значения означает, что итерация завершилась с ошибкой до сходимости, и оставшиеся затраты остаются на стороне отправителя — поэтому программа запуска сообщает об этом, а не позволяет им исчезнуть.Открыть ЗаписиФакторы, влияющие на стоимостьЧто влияет на стоимость? Численность персонала и площадь помещений являются статистическими показателями; оформленные заказы на закупку, выполненные работы по настройке оборудования и проведенные проверки — это факторы, зависящие от объема выполненной работы.Открыть ЗаписиЦенности водителяПоказатель эффективности каждого принимающего игрока за период — статистический ключ, каким бы он ни назывался.Открыть

Учет фондов

Финансы, гранты, программы и функции указаны в каждой строке, а также правила, определяющие их местоположение — так, чтобы клерк вводил центр затрат, а бухгалтерская книга знала, какой фонд был оплачен и к какому гранту он относится.

Калькуляция себестоимости продукции

Сколько должна стоить та или иная вещь, сколько она стоила на самом деле и почему эти две цифры отличаются — разделите на шесть частей, потому что каждая из них обозначает разный отдел.

Стоимость доставки

Транспортные расходы, пошлины и другие издержки на доставку товаров распределяются на товарные запасы, к которым они относятся.

ЗаписиВаучеры на оплату доставкиТранспортные расходы, пошлины, страховка и другие издержки распределяются по соответствующим товарным поступлениям. Сложите поступления, введите издержки, просмотрите распределение, затем проведите проводку: доля товаров на складе увеличивает свою себестоимость, доля товаров на складе, уже выпущенных на склад, переходит в себестоимость проданных товаров.Открыть ЗаписиШаблоны расчета себестоимости доставкиКакова обычная сумма, которую вы платите поставщику, товару или всему сразу — таким образом, стоимость квитанции может быть оценена по ее себестоимости на день доставки, до выставления счета перевозчиком. Побеждает наиболее точный шаблон.Открыть ЗаписиВиды платы за доставку.Виды сборов, которые входят в себестоимость товаров: фрахт, пошлины, страхование, обработка, брокерские услуги. Для каждого из них указано, как обычно распределяются расходы и через какие счета они проходят и начисляются.Открыть

Планирование трудовых ресурсов

Основная часть затрат приходится на персонал, поэтому бюджет в основном представляет собой план по численности персонала — он строится на основе вакансий, а не количества человек, поскольку план, основанный на количестве людей, не может сохранить вакантное место.

ЗаписиПланы по затратам на персоналНа долю персонала приходится от сорока до семидесяти процентов затрат, поэтому бюджет в основном представляет собой план по управлению персоналом, независимо от того, называет ли его кто-либо таковым или нет.Открыть ЗаписиПланируемые позицииСтрока обозначает ДОЛЖНОСТЬ, а не человека, потому что план, основанный на конкретных людях, не может представлять собой вакансию, а вакансия является крупнейшим источником отклонений в бюджете на персонал.Открыть ВидЧисленность рабочей силы по периодамПлан был разбит на месяцы, что и требуется для составления бюджета: годовая сумма представляет собой итоговый показатель, а месячный график сравнивается с фондом заработной платы.Открыть

Отчетность

Просверлильный станок и соответствующий каталог.

Отчетность

Отчетность для руководства, управления, оперативного отдела и аудиторов по данным этого модуля.

ОтчетОтчеты и аналитикаКаталог отчетов для этого модуля и лежащие в его основе модели — измерения и ключевые показатели, которые можно переупорядочивать, фильтровать, суммировать и экспортировать.Открыть ОтчетПрогностическая и предписывающаяКуда ведут меры, предусмотренные этим модулем, какова ценность этого прогноза и что с этим делать, пока еще есть время.Открыть

Более

Доступно по ссылке

На страницах модулей эти экраны не отображаются в виде плиток. Доступ к ним осуществляется через запись, к которой они относятся, через сохраненное представление или по их адресу — и после открытия они ведут себя как любой другой список.

Рабочее пространствоНастройте соединение вручную.Для корпоративного обмена файлами, где нет входа в систему, а конечная точка использует только ввод данных в каталоги и учетные данные. Семь шагов, каждый из которых сужается по мере выполнения предыдущего, с вопросом лишь о том, что нужно этому банку и этому каналу.Открыть ЗаписиЗоны юрисдикцииЕсли юрисдикция применяется, то по адресу. Проблема США в одной таблице: специальные округа не следуют почтовым границам, поэтому почтовый индекс — это подсказка, а не ответ: один и тот же почтовый индекс может соответствовать двум тарифам округа на противоположных сторонах улицы.Открыть ВидЭтапы налогового отчетаКаждый этап каждого запуска, с указанием того, кто его запускал, что он обнаружил и кто его одобрил. Мастер настройки предназначен для работы с этими данными; здесь же осуществляется поиск по периодам.Открыть