Contabilità › Chiusura e conformità
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Cos'è un codice, come viene calcolata una tariffa, quale si applica, cosa deve indicare la dichiarazione dei redditi e cosa viene detratto al momento del pagamento.
In Contabilità → Chiusura e conformità · 16 schermi
| Schermo | Tipo | Che cos'è | Colonne | Campi | Azioni |
|---|---|---|---|---|---|
| Codici fiscali | Lista | Cosa rappresenta una riga del documento. Aliquota zero, esenzione e fuori ambito: tutti questi elementi mostrano 0,00 sulla fattura, ma corrispondono a tre cose diverse nella dichiarazione dei redditi. | 10 | 18 | 0 |
| Aliquote fiscali | Lista | Quanto vale un codice in una data. Una modifica della tariffa corrisponde a una nuova riga, mai a una modifica del codice: una fattura emessa prima della modifica manterrà la vecchia tariffa per sempre. | 9 | 10 | 0 |
| Determinazione fiscale | Lista | Quale codice si applica, in ordine di priorità, vince la prima corrispondenza. Questo è il motore fiscale; tutto il resto è contabilità di supporto. | 10 | 24 | 1 |
| Certificati di esenzione | Lista | Un certificato scaduto è la causa più comune di una valutazione, quindi la data di scadenza è indicata in una colonna anziché come nota. | 11 | 11 | 0 |
| Transazioni fiscali | Elenco di sola lettura | Ogni importo d'imposta su ogni documento, con la BASE IMPONIBILE che il libro mastro non ha mai registrato. Senza di essa non è possibile produrre una dichiarazione dei redditi. | 11 | 0 | 0 |
| Dichiarazioni dei redditi | Lista | Un periodo, le caselle, ciò che il registro contabile dovrebbe contenere ciascuna e ciò che è stato effettivamente registrato. Una cifra dichiarata che differisce da quella registrata nel registro contabile ha una motivazione. | 13 | 8 | 3 |
| Riepilogo fiscale | Elenco di sola lettura | Ecco cosa dovrebbe indicare la dichiarazione dei redditi, direttamente dalle transazioni: il calcolo che chi la compila vede prima ancora di digitare qualsiasi cosa. | 10 | 0 | 0 |
| Modelli di reso | Lista | La forma di un modulo. Una dichiarazione IVA ha delle caselle, un modulo GSTR-1 ha delle tabelle, una dichiarazione dell'imposta sulle vendite ha degli allegati: tutti e tre sono "uno scomparto specifico con una regola che ne definisce il contenuto". | 10 | 12 | 0 |
| Scatole di reso | Lista | Una casella viene riempita con transazioni fiscali o con operazioni aritmetiche su altre caselle. Una casella che è la somma di altre due non viene memorizzata due volte. | 8 | 10 | 0 |
| giurisdizioni fiscali | Lista | Dove le tasse vengono riscosse, sono annidate: una vendita negli Stati Uniti comporta contemporaneamente l'imposta statale, di contea e comunale, e si tratta di tre voci distinte. | 9 | 14 | 0 |
| Autorità fiscali | Lista | Chi lo riscuote, con quale registro e dove va presentata la dichiarazione. | 7 | 9 | 0 |
| Classificazioni fiscali | Lista | Cosa si intende per articolo ai fini fiscali. Un biscotto al cioccolato e una torta appartengono alla stessa categoria e sono soggetti ad aliquote IVA diverse: un caso reale finito in tribunale. | 7 | 8 | 0 |
| Tipi di ritenuta d'acconto | Lista | Detratto al momento del pagamento, versato all'ente competente e certificato al fornitore. Tre obblighi da un'unica detrazione. | 9 | 17 | 1 |
| Trattenimento | Lista | Cosa è stato detratto, da chi e se il certificato che il fornitore richiederà ad aprile è stato emesso. | 12 | 16 | 0 |
| Voci relative alle imposte differite | Lista | Differenze temporanee tra la base contabile e la base imponibile. Quasi universalmente gestite tramite un foglio di calcolo, sono il motivo per cui la nota fiscale è l'ultima cosa che viene completata a fine anno. | 9 | 17 | 1 |
| Imposta differita | Elenco di sola lettura | Le due basi, la differenza e l'attività o la passività che ne deriva: tutto viene calcolato anziché digitato, in modo che la nota fiscale risulti coerente. | 11 | 0 | 0 |