Voci relative alle imposte differite
Differenze temporanee tra la base contabile e la base imponibile. Quasi universalmente gestite tramite un foglio di calcolo, sono il motivo per cui la nota fiscale è l'ultima cosa che viene completata a fine anno.
Dove trovarlo
- Modulo: Contabilità
- Gruppo: Chiusura e conformità
- Sezione: Tassare
- Schermo: Voci relative alle imposte differite
Indirizzo nella console: /accounting/deferred-tax-items
Lista · 9 colonne · 17 campi sulla sua forma · 2 di loro richiesto · 1 azione
Cosa mostra l'elenco
Queste sono le colonne dell'elenco, nell'ordine in cui vengono visualizzate. Ognuna di esse può essere utilizzata per ordinare, filtrare, nascondere o esportare i dati.
| Colonna | Tipo | Nome del campo |
|---|---|---|
| Codice | Codice | code |
| Nome | Testo | name |
| Categoria | Stato | category |
| Differenza | Stato | difference_type |
| Area prenotazioni | Codice | book_area_code |
| Area fiscale | Codice | tax_area_code |
| Valutare % | Numero | tax_rate_pct |
| Riconoscimento | Stato | recognition_basis |
| Mestruazioni | Numero | balance_count |
Il modulo
Ecco cosa viene richiesto quando si crea un record. I campi obbligatori sono contrassegnati; una scelta tratta da un elenco di configurazione è una di quelle che un amministratore può estendere senza bisogno di una nuova versione.
| Campo | Tipo | Scelte | Note |
|---|---|---|---|
| Codice necessario | Testo | ||
| Nome necessario | Testo | ||
| Categoria | Scelta | immobilizzazioni, disposizioni, licenziatari, reddito, inventario, perdite, pensioni, beni immateriali, valore equo, altro | |
| Giurisdizione | Scelta | Ricercato a partire da record esistenti | |
| Fonte | Scelta | area patrimoniale, contratto di locazione, servizio, manuale, perdita_riportata | Una sorgente di area patrimoniale legge entrambe le basi dal registro anziché richiederle. |
| Area prenotazioni | Scelta | Ricercato a partire da record esistenti | |
| Area fiscale | Scelta | Ricercato a partire da record esistenti | |
| Account | Scelta | Ricercato a partire da record esistenti | |
| Tipo di differenza | Scelta | imponibile, franchigia | Una differenza deducibile genera un'attività; una differenza imponibile genera una passività. Il segno è tutto. |
| Aliquota fiscale % | Numero | ||
| Riconoscimento | Scelta | pieno, parziale, non_riconosciuto | Un'attività per imposte differite viene riconosciuta solo nella misura in cui verrà assorbita dagli utili futuri. |
| % riconosciuto | Numero | ||
| Inversione di tendenza prevista (anni) | Numero | ||
| Conto delle attività per imposte differite | Scelta | Ricercato a partire da record esistenti | |
| Conto delle passività per imposte differite | Scelta | Ricercato a partire da record esistenti | |
| Attivo | sì o no | ||
| Note | Testo lungo |
Cosa puoi fare qui
Calcolare primario
Richiede: Periodo (AAAA-MM)*
* necessario
Le regole che si applicano qui
Tutto ciò che appare su questa schermata obbedisce alle regole della piattaforma, non a regole proprie. Ecco quelle che è bene conoscere prima di utilizzarla:
- Restringere un elenco — ricerca, condizioni, ordinamento, totali, esportazione e visualizzazioni salvate.
- Cosa può essere modificato — I cinque motivi per cui un documento non può essere modificato.
- Aziende e unità aziendali — cosa sta facendo lo switcher sopra questo elenco.
- Creazione di un record — Campi obbligatori, provenienza delle opzioni e modalità di assegnazione dei valori.
- Importazione di un foglio di calcolo — Questa schermata ne accetta uno e segue le stesse regole della digitazione.