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Quanto abbiamo, quanto avremo, dove sono accantonati i vari fondi e quanto è dovuto alle banche.
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Spazio di lavoroConsiglio del TesoroQuanto abbiamo oggi, quanto avremo in futuro e quanto è dovuto alle banche: queste sono le tre domande con cui un tesoriere inizia il suo lavoro, visualizzate su un unico schermo.AprireVisualizzazionePosizioni di cassa giornaliereL'istantanea giornaliera. Conservata anziché calcolata su richiesta: ricalcolare la posizione di ieri a partire dalle transazioni di oggi fornisce un risultato diverso una volta che viene applicata una correzione retroattiva.AprireVisualizzazionePrevisione di cassaCrediti alla data PREVISTA, debiti alla data prescelta, stipendi, tasse e servizio del debito. Versioni separate, perché la precisione non può essere misurata senza conservare le previsioni errate.AprireRegistriLinee di previsione di cassaLa fiducia è la differenza tra una previsione e un desiderio: un credito da un cliente che non ha mai ritardato i pagamenti ha il 95% di probabilità di essere esigibile, una vendita non ancora firmata ha il 30%.AprireRegistriCategorie di liquiditàLe categorie di un tesoriere sono operative: incassi dai clienti, pagamenti ai fornitori, stipendi, imposte, servizio del debito, spese in conto capitale; e un singolo conto del libro mastro può alimentarne diverse.AprireRegistriFondi in contantiIl denaro depositato in undici conti non rende nulla, mentre uno scoperto sul dodicesimo conto costa l'otto per cento. L'accorpamento fisico sposta il denaro e crea prestiti interaziendali reali; l'accorpamento teorico genera solo interessi.AprireRegistriPartecipanti alla piscinaAzzerare completamente il conto non è sempre la soluzione migliore: un conto per il pagamento degli stipendi necessita di un margine di liquidità, ed è proprio a questo che serve il saldo obiettivo.AprireVisualizzazioneSpazzini per piscineCosa si è spostato e la posizione interaziendale che ne è derivata: ecco cosa un revisore dei conti vorrà riconciliare con la controparte.AprireRegistriDebito e strumenti finanziariPrestiti, linee di credito, depositi e derivati. Il margine di liquidità non utilizzato di una linea di credito è l'indicatore di liquidità più importante per un'azienda e non è registrato in un normale libro mastro.AprireVisualizzazionePiano di rimborso del debitoLa voce più consistente e certa in una previsione di cassa, e la parte che più spesso viene inserita in un foglio di calcolo sul computer portatile del tesoriere.AprireRegistriCovenant di debitoUna promessa fatta a un istituto di credito, verificata trimestralmente. La violazione di una di queste promesse comporta l'immediato rimborso dell'intero importo del finanziamento: la possibilità di verificarne la validità prima della banca è il motivo principale per cui si detiene questo fondo.AprireRegistriTest di alleanzaMargine di sicurezza nella direzione che conta: quanto potrebbe peggiorare prima di cedere.AprireVisualizzazioneScadenza del debitoCosa matura in ciascuna fascia: il quadro del rischio di rifinanziamento e la classificazione necessaria al bilancio.AprireRegistriGaranzie e lettere di creditoNon figura nel bilancio, ma assolutamente nel registro dei rischi: una fideiussione che scade senza essere rinnovata comporta la perdita del contratto che garantiva.Aprire
Colonne, campi e azioni
| Schermo | Tipo | Che cos'è | Colonne | Campi | Azioni |
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| Consiglio del Tesoro | Spazio di lavoro | Quanto abbiamo oggi, quanto avremo in futuro e quanto è dovuto alle banche: queste sono le tre domande con cui un tesoriere inizia il suo lavoro, visualizzate su un unico schermo. | 0 | 0 | 0 |
| Posizioni di cassa giornaliere | Elenco di sola lettura | L'istantanea giornaliera. Conservata anziché calcolata su richiesta: ricalcolare la posizione di ieri a partire dalle transazioni di oggi fornisce un risultato diverso una volta che viene applicata una correzione retroattiva. | 13 | 0 | 1 |
| Previsione di cassa | Elenco di sola lettura | Crediti alla data PREVISTA, debiti alla data prescelta, stipendi, tasse e servizio del debito. Versioni separate, perché la precisione non può essere misurata senza conservare le previsioni errate. | 14 | 0 | 2 |
| Linee di previsione di cassa | Lista | La fiducia è la differenza tra una previsione e un desiderio: un credito da un cliente che non ha mai ritardato i pagamenti ha il 95% di probabilità di essere esigibile, una vendita non ancora firmata ha il 30%. | 12 | 12 | 0 |
| Categorie di liquidità | Lista | Le categorie di un tesoriere sono operative: incassi dai clienti, pagamenti ai fornitori, stipendi, imposte, servizio del debito, spese in conto capitale; e un singolo conto del libro mastro può alimentarne diverse. | 7 | 10 | 0 |
| Fondi in contanti | Lista | Il denaro depositato in undici conti non rende nulla, mentre uno scoperto sul dodicesimo conto costa l'otto per cento. L'accorpamento fisico sposta il denaro e crea prestiti interaziendali reali; l'accorpamento teorico genera solo interessi. | 12 | 18 | 1 |
| Partecipanti alla piscina | Lista | Azzerare completamente il conto non è sempre la soluzione migliore: un conto per il pagamento degli stipendi necessita di un margine di liquidità, ed è proprio a questo che serve il saldo obiettivo. | 9 | 13 | 0 |
| Spazzini per piscine | Elenco di sola lettura | Cosa si è spostato e la posizione interaziendale che ne è derivata: ecco cosa un revisore dei conti vorrà riconciliare con la controparte. | 9 | 0 | 0 |
| Debito e strumenti finanziari | Lista | Prestiti, linee di credito, depositi e derivati. Il margine di liquidità non utilizzato di una linea di credito è l'indicatore di liquidità più importante per un'azienda e non è registrato in un normale libro mastro. | 15 | 37 | 1 |
| Piano di rimborso del debito | Elenco di sola lettura | La voce più consistente e certa in una previsione di cassa, e la parte che più spesso viene inserita in un foglio di calcolo sul computer portatile del tesoriere. | 10 | 0 | 0 |
| Covenant di debito | Lista | Una promessa fatta a un istituto di credito, verificata trimestralmente. La violazione di una di queste promesse comporta l'immediato rimborso dell'intero importo del finanziamento: la possibilità di verificarne la validità prima della banca è il motivo principale per cui si detiene questo fondo. | 12 | 13 | 1 |
| Test di alleanza | Lista | Margine di sicurezza nella direzione che conta: quanto potrebbe peggiorare prima di cedere. | 10 | 9 | 0 |
| Scadenza del debito | Elenco di sola lettura | Cosa matura in ciascuna fascia: il quadro del rischio di rifinanziamento e la classificazione necessaria al bilancio. | 7 | 0 | 0 |
| Garanzie e lettere di credito | Lista | Non figura nel bilancio, ma assolutamente nel registro dei rischi: una fideiussione che scade senza essere rinnovata comporta la perdita del contratto che garantiva. | 14 | 26 | 0 |