Финансовый контроль
Какие средства контроля мы используем, кто является их владельцем, когда они в последний раз проверялись и что мы делаем с теми, которые не прошли проверку. Это отличается от журнала аудита, который фиксирует изменения, а не гарантирует результат.
Где это найти
- Модуль: Бухгалтерский учет
- Группа: Закрытие и соблюдение нормативных требований
- Раздел: Финансовый контроль
- Экран: Финансовый контроль
Адрес в консоли: /accounting/financial-controls
Список · 15 столбцы · 22 поля в его форме · 2 из них необходимых · 1 действие
Что показывает этот список
Это столбцы списка в том порядке, в котором они отображаются. По любому из них можно выполнить сортировку, фильтрацию, скрыть или экспортировать.
| Столбец | Добрый | Название поля |
|---|---|---|
| Контроль | Код | control_no |
| Имя | Текст | name |
| Процесс | Статус | process |
| Тип | Статус | control_type |
| Природа | Статус | nature |
| Ключ | Да или нет | is_key |
| Владелец | Текст | owner_name |
| Исполнено | Текст | performer_name |
| Рецензент | Текст | reviewer_name |
| Самостоятельно проверено | Да или нет | performer_reviews_own_work |
| Эффективность | Статус | effectiveness |
| Последнее тестирование | Дата | last_test_date |
| Дни | Число | days_to_test |
| Просрочено | Да или нет | test_overdue |
| Недостатки | Число | open_deficiencies |
Форма
Что запрашивается при создании записи? Обязательные поля отмечены; выбор из списка конфигураций — это вариант, который администратор может расширить без выпуска.
| Поле | Тип | Выбор | Примечания |
|---|---|---|---|
| Имя необходимый | Текст | ||
| Рамки | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Справочник по фреймворкам | Текст | ||
| Процесс необходимый | Выбор | Список конфигураций | |
| Тип | Выбор | Список конфигураций | Система, полностью состоящая из средств обнаружения, выявляет всё и ничего не предотвращает. |
| Природа | Выбор | руководство, автоматизированный, это_зависимый, гибридный | Автоматизированные средства контроля проверяются один раз и основаны на управлении изменениями; ручные средства контроля проверяются выборочно каждый период. |
| Частота | Выбор | непрерывный, ежедневно, еженедельный, ежемесячно, ежеквартальный, ежегодный, event_driven, для этого случая | |
| Ключевой контроль | Да или нет | Его несостоятельность может привести к существенной ошибке в отчетности. Пометка всего ключевого элемента делает структуру не поддающейся тестированию. | |
| Риск устранен | Длинный текст | ||
| Утверждение | Текст | Существование, полнота, оценка, права, представление. | |
| Владелец | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Исполнено | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Рецензент | Выбор | Поиск выполнен по существующим записям. | |
| Роль владельца | Текст | ||
| Модуль | Текст | ||
| Экран | Текст | ||
| Обеспечивается в коде посредством | Текст | Если сам продукт не поддается проверке, то тест превращается из выборки из сорока образцов в проверку по принципу «существует ли эта проверка до сих пор». | |
| Дизайн | Длинный текст | ||
| Как это работает | Длинный текст | ||
| Требуются доказательства | Длинный текст | ||
| Следующий тест запланирован | Дата | ||
| Примечания | Длинный текст |
Что вы можете здесь сделать
Запись теста начальный
Контрольный образец, проверенный лицом, которое его использует, не считается проверенным — он не проходит проверку, если вы намеренно не зафиксируете это как самооценку.
Запрашивается: Тип теста Период Население Размер выборки Метод выборки Обнаружены исключения Заключение Доказательство Я осуществляю этот контроль — фиксирую это как самооценку.
Здесь действуют следующие правила
Всё на этом экране подчиняется правилам платформы, а не её собственным правилам. Вот что стоит знать, прежде чем использовать:
- Сужение списка — Поиск, условия, сортировка, итоги, экспорт и сохраненные представления.
- Что может быть изменено — Пять оснований, по которым запись не может быть отредактирована.
- Компании и бизнес-подразделения — что делает с ним переключатель, расположенный выше в этом списке.
- Создание записи — Обязательные поля, откуда берутся варианты выбора и как распределяется число.
- Импорт электронной таблицы — Этот экран принимает один символ, и он обрабатывается по тем же правилам, что и ввод текста.