Normas de aprobación de la revista
Cuando un asiento contable manual requiere una segunda firma, basta con un solo desencadenante: el umbral, una reversión o un asiento con fecha anterior. Cada uno de estos factores constituye una prueba de auditoría en sí mismo.
Dónde encontrarlo
- Módulo: Contabilidad
- Grupo: Cierre y Cumplimiento
- Sección: Controles financieros
- Pantalla: Normas de aprobación de la revista
Dirección en la consola: /accounting/journal-approval-rules
Lista · 10 columnas · 18 campos en su forma · 2 de ellos requerido
Lo que muestra la lista
Estas son las columnas de la lista, en el orden en que aparecen. Cualquiera de ellas puede ordenarse, filtrarse, ocultarse o exportarse.
| Columna | Amable | Nombre del campo |
|---|---|---|
| Prioridad | Número | priority |
| Regla | Código | code |
| Nombre | Texto | name |
| Límite | Cantidad | amount_threshold |
| Solo manual | sí o no | applies_to_manual_only |
| Reversiones | sí o no | applies_to_reversals |
| Fechado retroactivamente | sí o no | applies_to_backdated |
| Función de aprobador | Código | approver_role |
| Firmas | Número | approvals_required |
| Activo | sí o no | is_active |
El formulario
Aquí se solicita la información que aparece al crear un registro. Los campos obligatorios están marcados; una opción de la lista de configuración es una que el administrador puede modificar sin necesidad de una nueva versión.
| Campo | Tipo | Opciones | Notas |
|---|---|---|---|
| Código requerido | Texto | ||
| Nombre requerido | Texto | ||
| Prioridad | Número | ||
| Tipo de revista | Texto | ||
| Módulo fuente | Texto | ||
| Libro mayor | Elección | Consultado a partir de registros existentes | |
| Patrón de cuenta | Texto | ||
| Umbral de cantidad | Número | ||
| Solo diarios manuales | sí o no | ||
| Reversiones | sí o no | La primera pregunta que se hace un auditor es quién autorizó la reversión y en qué se basó. | |
| Entradas con fecha anterior | sí o no | ||
| Asientos de fin de período | sí o no | ||
| Con fecha anterior a (días) | Número | ||
| Función de aprobador | Texto | ||
| Aprobador designado | Elección | Consultado a partir de registros existentes | |
| Se requieren firmas | Número | ||
| Activo | sí o no | ||
| Descripción | Texto largo |
Las reglas que se aplican aquí
Todo lo que aparece en esta pantalla obedece a las reglas de la plataforma, no a reglas propias. Estas son las que conviene conocer antes de usarla:
- Reducir la lista — Búsqueda, condiciones, ordenación, totales, exportación y vistas guardadas.
- ¿Qué puede cambiar? — Los cinco motivos por los que no se puede editar un registro.
- Empresas y unidades de negocio — lo que el conmutador que está encima de esta lista le está haciendo.
- Crear un registro — campos obligatorios, de dónde provienen las opciones y cómo se asigna el número.
- Importar una hoja de cálculo — Esta pantalla acepta uno y sigue las mismas reglas que al escribir.