Controles financeiros
Quais controles utilizamos, quem é o responsável por cada um, quando foram testados pela última vez e o que estamos fazendo em relação aos que falharam. Um formato diferente de um registro de auditoria, que registra alterações em vez de garantias.
Onde encontrar
- Módulo: Contabilidade
- Grupo: Encerramento e Conformidade
- Seção: Controles financeiros
- Tela: Controles financeiros
Endereço no console: /accounting/financial-controls
Lista · 15 colunas · 22 campos em seu formulário · 2 deles exigido · 1 Ação
O que a lista mostra
Estas são as colunas da lista, na ordem em que são exibidas. Qualquer uma delas pode ser usada para ordenar, filtrar, ocultar ou exportar.
| Coluna | Tipo | Nome do campo |
|---|---|---|
| Controlar | Código | control_no |
| Nome | Texto | name |
| Processo | Status | process |
| Tipo | Status | control_type |
| Natureza | Status | nature |
| Chave | Sim ou não? | is_key |
| Proprietário | Texto | owner_name |
| Executado por | Texto | performer_name |
| Analisado por | Texto | reviewer_name |
| Autoavaliação | Sim ou não? | performer_reviews_own_work |
| Eficácia | Status | effectiveness |
| Último teste | Data | last_test_date |
| Dias | Número | days_to_test |
| Atrasado | Sim ou não? | test_overdue |
| Deficiências | Número | open_deficiencies |
O formulário
O que é solicitado aqui quando um registro é criado. Os campos obrigatórios estão marcados; uma opção selecionada de uma lista de configuração é uma que um administrador pode estender sem uma nova autorização.
| Campo | Tipo | Escolhas | Notas |
|---|---|---|---|
| Nome obrigatório | Texto | ||
| Estrutura | Escolha | Consultado em registros existentes | |
| Referência do framework | Texto | ||
| Processo obrigatório | Escolha | Lista de configuração | |
| Tipo | Escolha | Lista de configuração | Uma estrutura composta inteiramente por controles de detetive encontra tudo e não impede nada. |
| Natureza | Escolha | manual, automatizado, dependente, híbrido | Os controles automatizados são testados uma única vez e dependem da gestão de mudanças; os controles manuais, em uma amostra a cada período. |
| Freqüência | Escolha | contínuo, diário, semanalmente, mensal, trimestral, anual, orientado a eventos, Ad hoc | |
| Controle de teclas | Sim ou não? | Sua falha pode causar uma declaração falsa relevante. Marcar tudo como chave é o que torna um framework impossível de testar. | |
| Risco abordado | Texto longo | ||
| Afirmação | Texto | Existência, completude, valoração, direitos, apresentação. | |
| Proprietário | Escolha | Consultado em registros existentes | |
| Executado por | Escolha | Consultado em registros existentes | |
| Analisado por | Escolha | Consultado em registros existentes | |
| Papel de proprietário | Texto | ||
| Módulo | Texto | ||
| Tela | Texto | ||
| Impor no código por | Texto | Quando o próprio produto rejeita o item, o teste passa a ser "será que essa verificação ainda existe?" em vez de uma amostra de quarenta. | |
| Projeto | Texto longo | ||
| Como funciona | Texto longo | ||
| É necessário apresentar provas. | Texto longo | ||
| Próxima prova | Data | ||
| Notas | Texto longo |
O que você pode fazer aqui
Registre um teste primário
Um controle testado pela pessoa que o opera não é considerado testado — isso é recusado, a menos que você o registre deliberadamente como uma autoavaliação.
Solicita: Tipo de teste Período População Tamanho da amostra Método de amostra Exceções encontradas Conclusão Evidências Eu opero este controle — registre-o como uma autoavaliação.
As regras que se aplicam aqui
Tudo nesta tela obedece às regras da plataforma, e não a regras próprias. Algumas informações importantes que você precisa saber antes de usar:
- Reduzindo uma lista — Pesquisa, condições, ordenação, totais, exportação e visualizações salvas.
- O que pode ser alterado — Os cinco motivos pelos quais um registro não pode ser editado.
- Empresas e unidades de negócios — O que o seletor acima desta lista está fazendo com ele.
- Criar um registro — campos obrigatórios, de onde vêm as opções e como o número é alocado.
- Importar uma planilha — Esta tela aceita um, e funciona das mesmas regras que a digitação.