Contrôles financiers
Quels contrôles utilisons-nous, qui en est responsable, quand a-t-il été testé pour la dernière fois et quelles mesures avons-nous prises concernant les défaillances ? Un format différent d’un journal d’audit, qui enregistre les modifications plutôt que les garanties.
Où le trouver
- Module: Comptabilité
- Groupe: Fermeture et conformité
- Section: Contrôles financiers
- Écran: Contrôles financiers
Adresse dans la console: /accounting/financial-controls
Liste · 15 colonnes · 22 champs sur son formulaire · 2 d'entre eux requis · 1 action
Ce que la liste affiche
Voici les colonnes de la liste, dans l'ordre où elles apparaissent. Chacune d'elles peut être triée, filtrée, masquée ou exportée.
| Colonne | Gentil | Nom du champ |
|---|---|---|
| Contrôle | Code | control_no |
| Nom | Texte | name |
| Processus | Statut | process |
| Taper | Statut | control_type |
| Nature | Statut | nature |
| Clé | Oui ou non | is_key |
| Propriétaire | Texte | owner_name |
| Interprété par | Texte | performer_name |
| Examiné par | Texte | reviewer_name |
| Auto-évaluation | Oui ou non | performer_reviews_own_work |
| Efficacité | Statut | effectiveness |
| Dernière vérification | Date | last_test_date |
| Jours | Nombre | days_to_test |
| En retard | Oui ou non | test_overdue |
| Carences | Nombre | open_deficiencies |
Le formulaire
Voici les informations demandées lors de la création d'un enregistrement. Les champs obligatoires sont indiqués ; un choix issu d'une liste de configuration est un choix qu'un administrateur peut compléter sans nouvelle version.
| Champ | Taper | Choix | Notes |
|---|---|---|---|
| Nom requis | Texte | ||
| Cadre | Choix | Consulté à partir des archives existantes | |
| Référence du cadre | Texte | ||
| Processus requis | Choix | Liste de configuration | |
| Taper | Choix | Liste de configuration | Un système entièrement composé de contrôles de type détective détecte tout et n'empêche rien. |
| Nature | Choix | manuel, automatisé, il_dépendant, hybride | Les contrôles automatisés sont testés une seule fois et dépendent de la gestion des changements ; les contrôles manuels, quant à eux, sont testés sur un échantillon à chaque période. |
| Fréquence | Choix | continu, tous les jours, hebdomadaire, mensuel, trimestriel, annuel, événementiel, ad hoc | |
| Contrôle des clés | Oui ou non | Son échec pourrait entraîner une inexactitude significative. Le fait de tout marquer comme clé rend un cadre impossible à tester. | |
| Risque pris en charge | Texte long | ||
| Affirmation | Texte | Existence, intégralité, évaluation, droits, présentation. | |
| Propriétaire | Choix | Consulté à partir des archives existantes | |
| Interprété par | Choix | Consulté à partir des archives existantes | |
| Examiné par | Choix | Consulté à partir des archives existantes | |
| Rôle du propriétaire | Texte | ||
| Module | Texte | ||
| Écran | Texte | ||
| Appliqué dans le code par | Texte | Lorsque le produit lui-même refuse la chose, un test devient « est-ce que ce contrôle existe encore ? » plutôt qu'un échantillon de quarante. | |
| Conception | Texte long | ||
| Comment ça fonctionne | Texte long | ||
| Preuves requises | Texte long | ||
| Prochain test prévu | Date | ||
| Notes | Texte long |
Ce que vous pouvez faire ici
Enregistrer un test primaire
Un contrôle testé par la personne qui l'utilise n'est pas considéré comme testé — il est refusé sauf si vous l'enregistrez délibérément comme une auto-évaluation.
Demande : Type de test Période Population Taille de l'échantillon Méthode d'échantillonnage Des exceptions ont été trouvées. Conclusion Preuve J'utilise ce dispositif de contrôle — je l'enregistre comme une auto-évaluation.
Les règles qui s'appliquent ici
Tout ce qui s'affiche à l'écran obéit aux règles de la plateforme et non à des règles propres. Voici celles qu'il est important de connaître avant de l'utiliser :
- Réduire une liste — Recherche, conditions, tri, totaux, exportation et vues enregistrées.
- Ce qui peut être changé — les cinq motifs pour lesquels un enregistrement ne peut être modifié.
- Entreprises et unités commerciales — ce que le commutateur situé au-dessus de cette liste lui fait.
- Création d'un enregistrement — champs obligatoires, provenance des choix et mode d'attribution des numéros.
- Importer une feuille de calcul — Cet écran en accepte un, et il suit les mêmes règles que la saisie au clavier.