송장, 메모, 견적서 또는 판매 주문서에 대한 GST

인도 GST(상품 및 서비스세)가 적용되는 회사에서는 서버가 모든 매출채권 송장, 신용 및 차변 전표, 견적서, 판매 주문서에 대해 GST를 계산합니다. 주 내에서는 중앙 GST(CGST)와 주 GST(SGST), 주 간 거래 및 수출, 특별경제구역(SEZ)에는 통합 GST(IGST)가 적용되며, 역청구 방식은 적용되지 않습니다. 세금계산서(GST) 출력은 규칙 46을 따릅니다.

고객, 품목 및 수량을 직접 선택할 수 있습니다. 세금은 직접 입력하지 않고, 문서를 저장할 때와 '품목' 탭에서 품목을 변경하거나 나중에 주문에 대한 송장을 발행할 때 자동으로 계산됩니다.

1. 공급자 GSTIN: 문서에 명시된 대로 공급처의 GSTIN 또는 본사나 지점의 등록 번호입니다.
2. 공급 장소: 고객의 GSTIN 또는 GST 등록 주, 또는 배송지. 해외 구매자는 96번 항목에 해당하며, 외국은 수출 대상입니다.
3. 문서 작성일 현재 유효한 각 품목의 GST 코드는 해당 품목 라인, 품목의 판매 탭, 품목 자체, HSN 요율표의 HSN/SAC 요율 또는 회사 기본값에서 확인할 수 있습니다.
4. 세율 분할: 동일 주 내에서는 CGST와 SGST(또는 UTGST)가 각각 절반씩 부과됩니다. 다른 주로 수출하거나 특별경제구역(SEZ)으로 공급하는 경우에는 IGST가 부과됩니다. 확약서에 따른 수출 또는 SEZ 공급은 영세율이 적용됩니다. 세금 코드가 있는 경우에는 부가세가 추가됩니다.
5. 역청구 방식: 송장에는 GST가 부과되지 않고, 수령인이 납부해야 할 세금이 기록됩니다. 매출채권 송장 목록에는 공급자 GSTIN, 공급 장소, 역청구 방식 및 전자 운송장이 표시됩니다.

한 문장으로 표현하자면, 무엇이 거부되는가?

• 문서 작성일 기준으로 더 이상 유효하지 않은 코드(예: 2025년 9월 21일 이후의 GST12).
• 판매 시 구매 코드(RCM18, IMPGOOD)와 일반 목록의 입력 코드(IN18B)가 사용됩니다.

품목

공급망 → 마스터 데이터 → 품목 및 공급업체 → 품목: HSN/SAC 코드(4~8자리, 서비스의 SAC는 99로 시작), GST 세금 코드(판매), 단위 수량 코드(UQC, 예: NOS, KGS, MTR) 및 서비스(SAC). 품목의 판매 탭에서 판매에 대해 다른 GST 코드를 지정할 수 있습니다. 비워 놓으면 품목의 HSN/SAC에 해당하는 세율이 사용됩니다.

인쇄물, IRN 및 QR 코드

• 세금계산서(GST), 인쇄 양식 GSTINV-A4(참고용 GSTINV-A4-MEMO)는 규칙 46에 따라 다음과 같이 구성됩니다. 두 개의 GSTIN, 공급 장소(이름 및 코드), HSN/SAC, CGST, SGST 및 IGST 세율 및 금액(항목별 및 총액), 부가세, 역과세 여부(예/아니오), IRN, 승인 및 서명된 QR, 금액(백만 단위) 및 권한 있는 서명자.
• 송장이 IRP에 등록되면, 매출채권 송장의 전자 송장(IRN 및 QR)에는 IRN, 15자리 승인 번호, 승인 날짜 및 서명된 QR이 표시됩니다.
• 일반 송장에는 다른 세금 등록이 없는 경우 GSTIN이 표시됩니다. 사우디아라비아어 이중 언어 송장을 비롯한 모든 국가의 송장은 변경되지 않았습니다.

통화

이제 새로운 송장, 판매 주문서, 견적서, 계정 또는 구성 모델은 미국 달러 대신 회사 통화(인도의 경우 루피)로 시작됩니다. 기존에 환율 1로 미국 달러로 발행되었지만 달러 잔액이 없었던 인도 기업의 송장과, 기존 기본 설정에 따라 미국 달러로 지급되었던 국내 고객의 송장은 수정되었으며, 각 수정 사항은 기록되었습니다.