美国各州、县、市和地区的销售税

发票、报价单和销售订单会根据收货地址计算美国销售税——仅限公司注册地址，不包括持有有效期证书的客户，也不包括州政府不征税的商品——并按管辖区划分税收管辖区。

在美国，一笔交易可能同时涉及三到四种税项——州税、县税、市税和特殊区税——每种税项都应向不同的机构缴纳，并在纳税申报表上分别单独列出。TRANXACT TRANXACT根据货物的收货地址计算出这些税项，并将每项税项分开记录，以便纳税申报表能够清楚地说明每笔税款的去向。

收集地点：登记信息

您只能在您有义务征收销售税的州征收销售税——即您已登记且与您有税务联系的州。请在“会计”→“结算与合规”→“登记与申报”→“税务登记”（10月12日前在CRM系统中）下记录每一项：州的管辖范围、税种设置为销售税、登记号、存在征收义务的原因（营业场所、员工人数、库存或销售额超过州规定的阈值——收入阈值和交易阈值，以月为单位计算）、申报频率以及状态为“有效”。

如果您未在您所在的州注册，则该笔交易将显示为无税，原因为“未在……注册收取销售税”。如果您所在的州不征收一般销售税（取消勾选“在其税务管辖区征收一般销售税”——俄勒冈州、特拉华州、蒙大拿州、新罕布什尔州），则无论您已在哪个州注册，都不会收取任何费用。

从地址到管辖范围

1. 地址。单据上注明的收货地址，或者客户的收货地点。州名取其两位字母代码，邮政编码取五位数字（不含 ZIP+4 扩展码），县名取不带“County”字样。
2. 来源地。目的地——货物交付地点——除非州法律另有规定。在州税务管辖区内，来源地（州内销售）可以是目的地、原产地（卖方所在地：德克萨斯州、亚利桑那州），或者原产地但目的地为特定区域（加利福尼亚州的划分）。跨州销售至另一州的货物始终在目的地征税。
3. 管辖范围。州（按其法典划分）；县、市和任何特殊区（来自管辖区——县或市名称、邮政编码范围或邮政编码+4范围——以及每个区域的父级，直至州）。
4. 是否收费：在未注册的地区不收费，对持有有效免税证明的客户不收费，对州不征税的商品不收费（税收规则）。
5. 税率。各司法管辖区的税法及其在文件日期生效的税率，数据来自“税率”页面。税额按司法管辖区逐一计算并取整，然后相加得出该行税额。

例如，寄往芝加哥地址的包裹将按伊利诺伊州州费率、库克县费率、芝加哥市费率和区域交通管理局费率计费——回执上共四行。本示例及任何发货表格中的费率仅供参考：使用前请务必核对各州公布的费率。

州政府不征税的项目：税收规则

会计→税务→纳税规则规定了某一类项目（其税务分类）在特定司法管辖区内的处理方式：

豁免证明

客户（例如购买商品用于转售的客户）、慈善机构、政府机构等会向您提供证明。请将其记录在“会计”→“税务”→“免税证明”下，并注明客户、管辖区、类型和日期。在证明有效期内，该客户在该管辖区及其下属所有地区均无需缴纳任何费用；未注明管辖区的证明则涵盖所有地区。明细行应显示“免税：转售证明……”，而非税项。

已过期的证书不会被应用，文档中也明确指出：“该客户的豁免证书已于……或之前过期，因此未被应用”。列表中的“剩余天数”和“即将到期”列正是为了防止这种情况发生。

关于这份文件

• 应收账款发票、报价单和销售订单：保存时，原本不包含税费的行会按此方式征税。
• 如果某项费用包含税额，则该税额将保持不变——明确的税额，包括明确的零，永远不会被覆盖。这就是如何在费用项中设置约定金额，或客户直接向州政府缴纳的税款的方法。
• 会计 → 税务 → 明细税项记录了每一行税项的税务管辖信息，包括：州、级别、管辖区、税号、来源方式、结果（已征税、已减税、凭证明免税、无需征税、未登记、无销售税、无税率）、税率、应税金额和免税金额以及税额。它按州、县、市和区列出了纳税申报表上的所有信息。
• 会计 → 税务 → 税务确定测试确定接受收货州、城市和邮政编码（允许使用邮政编码+4）以及税务分类，并在生成任何文件之前给出相同的答案。

如果某个税号在文件日期时没有生效的税率，则该税号不会对该司法管辖区收取任何费用，并会发出警告，指出该税号——请在“税率”下添加税率，而不是键入税号。