Presupuesto y alertas de efectivo

Diariamente, las partidas presupuestarias se comparan con el plan vigente hasta la fecha y se reconstruye la previsión de flujo de caja; una partida que supere el umbral de variación, o un flujo de caja proyectado por debajo del mínimo, constituye una alerta para el interventor.

• Variación presupuestaria: lo que una partida ha gastado y comprometido con respecto a lo planificado hasta la fecha (una partida periódica una vez que ha comenzado su período; una partida anual en proporción al año transcurrido). Una alerta de sobrepresupuesto superior al (%) indica una alerta.
• Nivel mínimo de efectivo: una vez establecido, la previsión de efectivo se reconstruye a lo largo del horizonte de previsión y su punto más bajo se compara con dicho nivel mínimo.
• Se genera una alerta diaria por línea, que aparece en Contabilidad, Automatización financiera, Alertas financieras, y se envía por correo electrónico al contralor. Al verificar ahora, se ejecuta de inmediato.