IVA en una factura, nota, presupuesto o pedido de venta

En una empresa sujeta al GST de la India, el servidor calcula el GST en cada factura de clientes, nota de crédito y débito, cotización y pedido de venta: CGST y SGST dentro de un estado, IGST entre estados y para exportaciones y zonas económicas especiales, y no se aplica ningún cargo por inversión del sujeto pasivo. La impresión de la factura de impuestos (GST) cumple con la Regla 46.

Usted elige el cliente, los artículos y las cantidades. El impuesto no se introduce manualmente: se calcula al guardar el documento y de nuevo al modificar una línea en la pestaña Líneas o al facturar un pedido posteriormente.

1. GSTIN del proveedor: el GSTIN desde el que usted realiza el suministro, elegido en el documento, o bien el registro del principal o de la sucursal.
2. Lugar de suministro: desde el estado GSTIN o GST del cliente, o desde el destino del envío. Un comprador en el extranjero es 96, País extranjero: una exportación.
3. El código GST de cada línea, vigente en la fecha del documento: de la línea, o de la pestaña Ventas del artículo, o del artículo, o de la tasa de su HSN/SAC en Tasas HSN, o del valor predeterminado de la empresa.
4. La distribución es la siguiente: dentro del mismo estado, se aplican la mitad del CGST y del SGST (o UTGST); a otro estado, en caso de exportación o en una ZEE, se aplica el IGST. Las exportaciones o suministros en una ZEE bajo una carta de compromiso están exentos de impuestos. Se añade un recargo cuando el código lo requiere.
5. Inversión del sujeto pasivo: la factura no incluye el IVA y registra el impuesto que debe pagar el destinatario. La lista de facturas de cuentas por cobrar muestra el IVA del proveedor, el lugar de suministro, la inversión del sujeto pasivo y la factura electrónica.

Lo que se rechaza, en una oración

• Un código que ya no esté vigente en la fecha del documento, como por ejemplo el GST12 después del 21 de septiembre de 2025.
• Un código de compra en una venta (RCM18, IMPGOOD) y un código de entrada de la lista general (IN18B).

Elementos

Cadena de suministro → Datos maestros → Artículos y proveedores → Artículos: Código HSN/SAC (de 4 a 8 dígitos; el SAC de un servicio comienza con 99), código de impuesto GST (ventas), código de cantidad unitaria (UQC, como NOS, KGS, MTR) y servicio (SAC). La pestaña Ventas del artículo puede indicar un código GST diferente para sus ventas. Si se deja vacío, se utiliza la tasa del HSN/SAC del artículo.

La impresión, el IRN y el código QR

• La factura fiscal (GST), formulario impreso GSTINV-A4 (GSTINV-A4-MEMO para notas), está diseñada según la Regla 46: ambos GSTIN, lugar de suministro por nombre y código, HSN/SAC y la tasa y el monto de CGST, SGST e IGST por línea y en total, recargo, inversión del cargo Sí o No, el IRN, acuse de recibo y QR firmado, el monto en letras en lakhs y el firmante autorizado.
• Una vez que la factura se registra en el IRP, la factura electrónica (IRN y QR) muestra su IRN, el número de acuse de recibo de quince dígitos, la fecha de acuse de recibo y el código QR firmado.
• La factura impresa simple muestra el GSTIN cuando no hay ningún otro registro fiscal. La versión bilingüe saudí y la de todos los demás países permanecen sin cambios.

La moneda

Ahora, las nuevas facturas, pedidos de venta, cotizaciones, cuentas o modelos de configurador se generan en la moneda de la empresa (rupias indias) en lugar de dólares estadounidenses. Se corrigieron las facturas de empresas indias que se habían emitido en USD a un tipo de cambio de 1 sin fondos en dólares, así como las facturas de clientes nacionales que se habían emitido en USD por defecto, y se registró cada corrección.