IVA su fattura, nota, preventivo o ordine di vendita

In un'azienda soggetta al GST indiano, il server calcola il GST su ogni fattura di vendita, nota di credito e di debito, preventivo e ordine di vendita: CGST e SGST all'interno di uno stato, IGST tra stati e per le esportazioni e le zone economiche speciali (SEZ), e nulla viene addebitato in regime di inversione contabile. La stampa della fattura fiscale (GST) segue la regola 46.

Si selezionano il cliente, gli articoli e le quantità. L'imposta non viene inserita manualmente: viene calcolata automaticamente al salvataggio del documento e nuovamente quando si modifica una riga nella scheda Righe o quando l'ordine viene fatturato in un secondo momento.

1. Codice GSTIN del fornitore: il codice GSTIN del fornitore, indicato sul documento, oppure il codice di registrazione della sede principale o della filiale.
2. Luogo di fornitura: dallo stato GSTIN o GST del cliente, oppure dal destinatario della spedizione. Un acquirente estero è 96, Paese estero: un'esportazione.
3. Il codice GST di ciascuna riga, come in vigore alla data del documento: dalla riga, o dalla scheda Vendite dell'articolo, o dall'articolo, o dall'aliquota del suo HSN/SAC su HSN Rates, o dall'impostazione predefinita dell'azienda.
4. La ripartizione: all'interno dello stesso stato si applicano CGST e SGST (o UTGST), metà ciascuna; verso un altro stato, un'esportazione o una zona economica speciale (SEZ), IGST. Un'esportazione o una fornitura in zona economica speciale effettuata in base a una lettera di impegno è esente da aliquota. L'imposta aggiuntiva (cess) viene aggiunta laddove previsto dal codice.
5. Inversione contabile: la fattura non prevede l'applicazione dell'IVA e riporta l'imposta che il destinatario deve pagare. L'elenco delle fatture clienti mostra il codice IVA del fornitore, il luogo di fornitura, l'inversione contabile e la fattura elettronica di trasporto (E-way bill).

Ciò che viene rifiutato, in una frase

• Un codice non più in vigore alla data del documento, come ad esempio GST12 dopo il 21 settembre 2025.
• Un codice di acquisto su una vendita (RCM18, IMPGOOD) e un codice di input dall'elenco generale (IN18B).

Elementi

Catena di fornitura → Dati anagrafici → Articoli e fornitori → Articoli: codice HSN/SAC (da 4 a 8 cifre; il codice SAC di un servizio inizia da 99), codice IVA (vendite), codice quantità unitaria (UQC, ad esempio NOS, KGS, MTR) e servizio (SAC). La scheda Vendite dell'articolo può indicare un codice IVA diverso per le sue vendite. Se lasciato vuoto, viene utilizzata l'aliquota HSN/SAC dell'articolo.

La stampa, l'IRN e il QR

• La fattura fiscale (GST), modulo stampato GSTINV-A4 (GSTINV-A4-MEMO per le note), è strutturata secondo la Regola 46: entrambi i GSTIN, luogo di fornitura con nome e codice, HSN/SAC e l'aliquota e l'importo di CGST, SGST e IGST per riga e in totale, cess, inversione contabile Sì o No, IRN, ricevuta e QR firmato, l'importo in lettere in lakh e il firmatario autorizzato.
• Una volta registrata la fattura con l'IRP, la fattura elettronica (E-invoice): IRN e QR sulla fattura AR mostrano il suo IRN, il numero di conferma a quindici cifre, la data di conferma e il QR firmato.
• Sulla fattura stampata in bianco e nero viene mostrato il GSTIN laddove non sia presente un'altra registrazione fiscale. La versione bilingue saudita e quella di tutti gli altri paesi rimangono invariate.

La valuta

Una nuova fattura, un nuovo ordine di vendita, un preventivo, un account o un modello di configuratore ora viene emesso nella valuta dell'azienda (rupie in India) anziché in dollari statunitensi. Le fatture delle aziende indiane che erano state emesse in USD al tasso di cambio di 1 senza contropartita in dollari, e i clienti nazionali a cui era stato assegnato USD in base alla vecchia impostazione predefinita, sono state corrette e ogni correzione è stata registrata.