Ausnahmegrundcodes in einer saudischen Rechnungszeile

Bei der elektronischen Rechnungsstellung gemäß ZATCA wird bei einer Position mit Nullsatz, Befreiung oder Nicht-Anwendungsbereich der Grund dafür mit einem der VATEX-Codes von ZATCA angegeben. Die Auswahlhilfe bietet nur die Codes an, die zur Mehrwertsteuerkategorie der Position gehören.

Öffnen Sie die Rechnung, wählen Sie „Positionen bearbeiten“ (oder fügen Sie die Positionen in „Neue Rechnung“ hinzu) und legen Sie zuerst die Umsatzsteuerkategorie der Position fest. Die Liste der Befreiungsgründe enthält dann nur die von ZATCA für diese Kategorie zugelassenen Codes.

• E (ausgenommen): VATEX-SA-29, VATEX-SA-29-7 und VATEX-SA-30.
• Z (null bewertet): VATEX-SA-32, VATEX-SA-33, VATEX-SA-34-1 bis VATEX-SA-34-5, VATEX-SA-35, VATEX-SA-36, VATEX-SA-EDU, VATEX-SA-HEA und VATEX-SA-MLTRY.
• O (nicht anwendbar): VATEX-SA-OOS. Geben Sie den Grund in eigenen Worten im Feld „Befreiungsgrund“ an.
• S (Standardtarif): Der Picker ist deaktiviert und bleibt leer, da es bei einer Standardtariflinie keine Ausnahmen gibt.

Wenn Sie einen Code auswählen, wird das Feld für den Befreiungsgrund mit dem offiziellen englischen Text der ZATCA ausgefüllt. Bei VATEX-SA-OOS bleibt das Feld leer, damit Sie den Grund selbst eingeben können. Wenn Sie die Mehrwertsteuerkategorie später ändern, wird ein nicht mehr passender Code zusammen mit dem zugehörigen Text gelöscht.

Die Liste ist unter Buchhaltung, Steuern und Mehrwertsteuerbefreiungscodes geführt und enthält die jeweilige Mehrwertsteuerkategorie sowie die englische und arabische Bezeichnung. Sie entspricht dem XML-Implementierungsstandard für elektronische Rechnungen der ZATCA (Version 1.2, 19. Mai 2023).