Codes de motif d'exemption sur une ligne de facture saoudienne

Dans le cadre de la facturation électronique ZATCA, une ligne à taux zéro, exonérée ou hors champ d'application est justifiée par l'un des codes VATEX de ZATCA. Le sélecteur ne propose que les codes correspondant à la catégorie de TVA de la ligne.

Ouvrez la facture, sélectionnez « Modifier les lignes » (ou ajoutez les lignes dans « Nouvelle facture »), puis définissez d'abord la catégorie de TVA de la ligne. La liste des codes de motif d'exonération n'affichera alors que les codes autorisés par la ZATCA pour cette catégorie.

• E (exonéré) : TVAX-SA-29, TVAX-SA-29-7 et TVAX-SA-30.
• Z (taux zéro) : VATEX-SA-32, VATEX-SA-33, VATEX-SA-34-1 à VATEX-SA-34-5, VATEX-SA-35, VATEX-SA-36, VATEX-SA-EDU, VATEX-SA-HEA et VATEX-SA-MLTRY.
• O (hors champ d'application) : VATEX-SA-OOS. Veuillez indiquer la raison dans vos propres mots dans le champ « Motif d'exemption ».
• S (tarif standard) : le sélecteur est désactivé et laissé vide, car une ligne au tarif standard n'a rien à exempter.

Le choix d'un code permet de préremplir le champ « Motif d'exonération » avec la formulation officielle en anglais de la ZATCA. Pour VATEX-SA-OOS, le champ reste vide afin que vous puissiez saisir le texte. Si vous modifiez ultérieurement la catégorie de TVA, le code devenu obsolète est supprimé, ainsi que le texte qu'il contenait.

La liste est classée dans la catégorie Comptabilité, Fiscalité et Codes d'exonération de TVA, chaque code étant accompagné de sa catégorie de TVA et de sa traduction en anglais et en arabe. Elle est conforme à la norme d'implémentation XML de la facturation électronique de la ZATCA (version 1.2, 19 mai 2023).